Verordening (EU) 2021/1060 houdende gemeenschappelijke bepalingen inzake het Europees Fonds voor regionale ontwikkeling, het Europees Sociaal Fonds Plus, het Cohesiefonds, het Fonds voor een rechtvaardige transitie en het Europees Fonds voor maritieme zaken, visserij en aquacultuur en de financiële regels voor die fondsen en voor het Fonds voor asiel, migratie en integratie, het Fonds voor interne veiligheid en het Instrument voor financiële steun voor grensbeheer en visumbeleid:Bijlage XII Gedetailleerde regels en het model voor het melden van onregelmatigheden — artikel 69, leden 2 en 12

Verordening (EU) 2021/1060 houdende gemeenschappelijke bepalingen inzake het Europees Fonds voor regionale ontwikkeling, het Europees Sociaal Fonds Plus, het Cohesiefonds, het Fonds voor een rechtvaardige transitie en het Europees Fonds voor maritieme zaken, visserij en aquacultuur en de financiële regels voor die fondsen en voor het Fonds voor asiel, migratie en integratie, het Fonds voor interne veiligheid en het Instrument voor financiële steun voor grensbeheer en visumbeleid

Bijlage XII Gedetailleerde regels en het model voor het melden van onregelmatigheden — artikel 69, leden 2 en 12

Geldend

Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.

Afdeling 1. Gedetailleerde regels voor het melden van onregelmatigheden

1.1. Onregelmatigheden die moeten worden gemeld

De volgende onregelmatigheden moeten overeenkomstig artikel 69, lid 2, aan de Commissie worden gemeld:

a)

onregelmatigheden die voorwerp zijn geweest van een eerste schriftelijke beoordeling door een bevoegde administratieve of gerechtelijke autoriteit die op basis van concrete feiten heeft geconcludeerd dat er sprake was van een onregelmatigheid, ongeacht de mogelijkheid dat deze conclusie naderhand, in het licht van de ontwikkelingen in de administratieve of de gerechtelijke procedure, moet worden herzien of ingetrokken;

b)

onregelmatigheden die aanleiding geven tot het inleiden van administratieve of gerechtelijke procedures op nationaal niveau om vast te stellen of er sprake is van fraude of andere strafbare feiten, als bedoeld in artikel 3, lid 2, punten a) en b), en artikel 4, leden 1, 2 en 3, van Richtlijn (EU) 2017/1371 en artikel 1, lid 1, punt a), van de Overeenkomst, opgesteld op grond van artikel K.3 van het Verdrag betreffende de Europese Unie, aangaande de bescherming van de financiële belangen van de Europese Gemeenschappen(1) voor de lidstaten die niet gebonden zijn door die richtlijn;

c)

onregelmatigheden voorafgaand aan een faillissement;

d)

specifieke onregelmatigheid of groep onregelmatigheden waarvoor de Commissie na de eerste melding van een lidstaat, een schriftelijk verzoek om informatie bij de lidstaat indient.

1.2. Onregelmatigheden die zijn vrijgesteld van meldingsplicht

De volgende onregelmatigheden hoeven niet te worden gemeld:

a)

onregelmatigheden voor een bedrag van minder dan 10 000 EUR aan bijdragen uit de fondsen; dit geldt niet voor onregelmatigheden die onderling verband houden en waarvan het totale bedrag meer dan 10 000 EUR aan bijdragen uit de fondsen bedraagt, zelfs indien geen van deze onregelmatigheden afzonderlijk dit maximum overschrijdt;

b)

gevallen waarin de enige onregelmatigheid erin bestaat dat een concrete actie in het medegefinancierde programma geheel of gedeeltelijk niet wordt uitgevoerd wegens het niet-frauduleuze faillissement van de begunstigde;

c)

gevallen die door de begunstigde vrijwillig ter kennis van de beheerautoriteit of de voor de boekhoudfunctie verantwoordelijke autoriteit worden gebracht voordat zij door een van beide autoriteiten worden ontdekt, hetzij vóór, hetzij na betaling van de overheidsbijdrage;

d)

gevallen die door de beheerautoriteit worden ontdekt en gecorrigeerd voordat zij zijn opgenomen in een bij de Commissie ingediende betalingsaanvraag.

De vrijstellingen in de punten c) en d) van de eerste alinea van dit punt zijn niet van toepassing op onregelmatigheden als bedoeld in punt 1.1, b).

1.3. Vaststelling van de meldende lidstaat

De lidstaat waar de onregelmatige uitgaven door de begunstigde zijn gedaan en bij het uitvoeren van de concrete actie zijn betaald, is verantwoordelijk voor de melding van de onregelmatigheid overeenkomstig artikel 69, lid 2. Wat programma's in het kader van de doelstelling ‘Europese territoriale samenwerking’ (Interreg) betreft, informeert de rapporterende lidstaat de beheerautoriteit en de auditautoriteit over het programma.

1.4. Tijdschema voor de melding

De lidstaten melden onregelmatigheden binnen twee maanden na het einde van elk kwartaal waarin de onregelmatigheden zijn ontdekt of zodra aanvullende informatie over de gemelde onregelmatigheden beschikbaar komt. Een lidstaat stelt de Commissie echter onverwijld in kennis van geconstateerde of vermoede onregelmatigheden, met opgave van alle eventuele andere betrokken lidstaten, indien de onregelmatigheden gevolgen kunnen hebben buiten het grondgebied van de lidstaat in kwestie.

1.5. Indiening, gebruik en verwerking van gemelde informatie

Indien de nationale bepalingen voorzien in geheimhouding van de onderzoeken, kan de informatie slechts met toestemming van de bevoegde rechterlijke of andere instantie worden gemeld, in overeenstemming met de nationale voorschriften.

De overeenkomstig deze bijlage gemelde informatie kan worden gebruikt om de financiële belangen van de Unie te beschermen, met name om risicoanalyses uit te voeren en systemen te ontwikkelen om risico's doeltreffender in kaart te brengen.

Deze informatie mag niet worden gebruikt voor andere doeleinden dan de bescherming van de financiële belangen van de Unie, tenzij de autoriteiten die de informatie hebben verstrekt hiervoor hun uitdrukkelijke toestemming hebben gegeven.

Deze informatie valt onder het beroepsgeheim en mag niet bekend worden gemaakt aan andere personen dan personen in de lidstaten of binnen de instellingen, organen en instanties van de Unie die op grond van hun functie toegang tot deze informatie moeten hebben.

Afdeling 2. Model voor elektronische melding via het beheerssysteem voor onregelmatigheden (IMS)

Persoonsgegevens

Identificatie

Fonds

Lidstaat

Meldende autoriteit

Jaar

Volgnummer

Programmeringsperiode

Referentienummer — nationaal

Redactionele informatie

Initiërende autoriteit — volledige naam

Taal van het verzoek

Datum opstelling

Kwartaal

Speciaal verzoek

Noodzaak om andere landen te informeren

Persoon aangetroffen in andere zaak/zaken

Status

Procedures

Sluiting zaak

Sluitingsdatum zaak

Gegevens van de betrokken personen

Rechtspersoon/natuurlijke persoon

Juridische status

Nummer nationaal identiteitsbewijs

Bedrijfsnaam/familienaam

Handelsnaam/voornaam

Naam moederbedrijf/onafhankelijke titel

Straat

Postcode

Plaats

Territoriale eenheid waar de persoon is ingeschreven

Lidstaat

Relevant NUTS-niveau

Gemarkeerd op grond van het Financieel Reglement (2) (artikelen 135 tot en met 145)

Motivering voor niet-openbaarmaking van persoonsgegevens

Omschrijving van de concrete actie

CCI-nummer

Doelstelling — CCI

Regiocategorie indien van toepassing

Doelstelling (Investeren in werkgelegenheid en groei/Europese territoriale samenwerking)

Programma

Sluitingsdatum programma

Commissiebesluit — nummer

Commissiebesluit — datum

Beleidsdoelstelling

Prioriteit

Specifieke doelstelling

Territoriale eenheid waar de concrete actie plaatsvindt

Lidstaat

Relevant NUTS-niveau

Bevoegde autoriteit

Concrete actie — specifiek — project

Project

Project

Project — naam

Project — nummer

Medefinancieringspercentage

Totaalbedrag van de uitgaven

Totaalbedrag van de onregelmatige uitgaven

Onregelmatigheid

Informatie die tot het vermoeden heeft geleid dat er een onregelmatigheid werd begaan

Datum

Bron

Geschonden bepalingen

Bepalingen — Unie: Type, titel, referentie, artikel en lid, voor zover van toepassing

Bepalingen — nationaal — Type, titel, referentie, artikel en lid, voor zover van toepassing

Andere betrokken landen

Lidsta(a)t(en)

Niet-lidsta(a)t(en)

Specifieke informatie over de onregelmatigheid

Startdatum onregelmatigheid

Einddatum onregelmatigheid

Type onregelmatigheid — typologie

Type onregelmatigheid — categorie

Handelwijze

Aanvullende informatie

Beoordelingen van de administratie

Kwalificatie van de onregelmatigheid

Strafbare feiten overeenkomstig Richtlijn (EU) 2017/1371

Opsporing

Datum van ontdekking (eerste administratieve of gerechtelijke bevinding)

Reden voor het uitvoeren van een controle (waarom)

Soort en/of methode van de controle (hoe)

Controle uitgevoerd na betaling(en) van overheidsbijdrage

Bevoegde autoriteit

OLAF-zaak

OLAF-nummer — Referentie

OLAF-nummer — Jaar

OLAF-nummer — Volgnummer

Status

Totaalbedragen

Financiële gevolgen

Uitgaven — EU-bijdrage

Uitgaven — Nationale bijdrage

Uitgaven — Overheidsbijdrage

Uitgaven — Particuliere bijdrage

Uitgaven — Totaal

Onregelmatig bedrag — EU-bijdrage

Onregelmatig bedrag — Nationale bijdrage

Onregelmatig bedrag — Overheidsbijdrage

waarvan niet betaald — EU-bijdrage

waarvan niet betaald — Nationale bijdrage

waarvan niet betaald — Overheidsbijdrage

waarvan betaald — EU-bijdrage

waarvan betaald — Nationale bijdrage

waarvan betaald — Overheidsbijdrage

Opmerkingen

Boetes

Procedures

Procedures die zijn ingeleid om boetes op te leggen

Soort procedure

Startdatum van de procedure

(Verwachte) einddatum van de procedure

Status van de procedure

Sancties

Boetes

Boetes — Categorie

Boetes — Type

Toegepaste boetes

Bedragen van de boetes

Einddatum van de procedure

Opmerkingen

Opmerkingen

Opmerkingen — Meldende autoriteit

Bijlagen

Bijlagen

Bijlagen beschrijving

Annuleringsverzoek

Redenen voor annulering

Redenen voor afwijzing

Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.