Artikel 146 [Aanvullende regels m.b.t. jaarrekening en halfjaarcijfers]

1.

a.

tegoeden bij banken;

b.

een onderscheid in de overzichten van de beleggingen, bedoeld in artikel 122, eerste lid, onderdelen a en b, naar:

1°

financiële instrumenten die zijn toegelaten tot de notering op een gereglementeerde markt;

2°

financiële instrumenten die op een gereglementeerde markt of een andere markt in financiële instrumenten worden verhandeld;

3°

effecten als bedoeld in artikel 130, onderdeel c; en

4°

financiële instrumenten als bedoeld in artikel 131, onderdeel a;

c.

een sluitend overzicht van de gesaldeerde mutaties in de verslagperiode in het eigen vermogen van de maatschappij voor collectieve belegging in effecten of het beheerde vermogen van het fonds voor collectieve belegging in effecten ten gevolge van en uitgesplitst naar:

1°

inkomsten uit beleggingen;

2°

overige inkomsten;

3°

belastingen;

4°

de bestemming, of voorgestelde bestemming, van het nettoresultaat;

5°

de vermeerdering of vermindering van het eigen vermogen van de maatschappij voor collectieve belegging in effecten of van het beheerde vermogen van het beleggingsfonds;

6°

meer- en minderwaarde op beleggingen; en

7°

overige mutaties van de activa en passiva; en

d.

het bedrag van de verplichtingen onderscheiden naar soort aan het einde van het boekjaar die voortvloeien uit verrichtingen met betrekking tot financiële derivaten en voorzover deze niet reeds in de balans en de winst- en verliesrekening zijn opgenomen.

2.