Richtlijn 2009/65/EG tot coördinatie van de wettelijke en bestuursrechtelijke bepalingen betreffende bepaalde instellingen voor collectieve belegging in effecten (icbe's):Bijlage I

Richtlijn 2009/65/EG tot coördinatie van de wettelijke en bestuursrechtelijke bepalingen betreffende bepaalde instellingen voor collectieve belegging in effecten (icbe's)

Bijlage I

Geldend

Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.

Schema A

1. Gegevens betreffende het beleggingsfonds

1. Gegevens betreffende de beheermaatschappij, met de vermelding of de beheermaatschappij gevestigd is in een andere lidstaat dan de lidstaat van herkomst van de icbe

1. Gegevens betreffende de beleggingsmaatschappij

1.1. Naam

1.1. Naam, rechtsvorm, statutaire zetel en plaats van het hoofdkantoor indien afwijkend van de statutaire zetel

1.1. Naam, rechtsvorm, statutaire zetel en plaats van het hoofdkantoor indien afwijkend van de statutaire zetel

1.2. Oprichtingsdatum van het beleggingsfonds. Duur, indien die niet onbepaald is

1.2. Oprichtingsdatum van de maatschappij. Duur, indien die niet onbepaald is

1.2. Oprichtingsdatum van de maatschappij. Duur, indien die niet onbepaald is

1.3. Indien de beheermaatschappij nog andere beleggingsfondsen beheert, deze vermeiden

1.3. Indien het om een beleggingsmaatschappij met verschillende beleggingscompartimenten gaat, vermelding van de compartimenten

1.4. Plaats waar het fondsreglement, wanneer dit niet is bijgevoegd, en de periodieke verslagen verkrijgbaar zijn

1.4. Plaats waar de statuten, wanneer deze niet zijn bijgevoegd, en de periodieke verslagen verkrijgbaar zijn

1.5. Indien zulks van belang is voor de houders van rechten van deelneming: beknopte gegevens inzake het op het beleggingsfonds toepasselijke belastingstelsel. Te vermelden of bronbelasting wordt ingehouden op inkomsten en kapitaalwinsten welke door het beleggingsfonds aan houders van rechten van deelneming worden uitgekeerd

1.5. Indien zulks van belang is voor de houders van rechten van deelneming: beknopte gegevens inzake het op de maatschappij toepasselijke belastingstelsel. Te vermelden of bronbelasting wordt ingehouden op inkomsten en kapitaalwinsten die door de maatschappij aan de houders van rechten van deelneming worden uitgekeerd

1.6. Balansdatum en regelmaat van de uitkeringen

1.6. Balansdatum en regelmaat van de uitkeringen

1.7. Naam van de met de controle van in artikel 73 bedoelde boekhoudkundige gegevens belaste personen

1.7. Naam van de met de controle van in artikel 73 bedoelde boekhoudkundige gegevens belaste personen

1.8. Naam en in de beleggingsmaatschappij beklede functies van de leden van de bestuurs-, leidinggevende en toezichthoudende organen. Vermelding van de voornaamste door deze personen buiten de beleggingsmaatschappij uitgeoefende activiteiten, indien deze met betrekking tot de icbe's van belang zijn

1.8. Naam en in de beleggingsmaatschappij beklede functies van de leden van de bestuurs-, leidinggevende en toezichthoudende organen. Vermelding van de voornaamste door deze personen buiten de beleggingsmaatschappij uitgeoefende activiteiten, indien deze met betrekking tot de icbe's van belang zijn

1.9. Kapitaal: bedrag van het geplaatste kapitaal met vermelding van het volgestorte kapitaal

1.9. Kapitaal

1.10. Vermelding van de aard en de voornaamste kenmerken van de rechten van deelneming, in het bijzonder:

—

aard (zakelijk recht, schuldvordering e.d.) van het recht van deelneming

—

oorspronkelijke rechten of certificaten die deze rechten vertegenwoordigen, inschrijving in een register of boeking op rekening

—

kenmerken van de rechten van deelneming: op naam of aan toonder; vermelding van de eventuele coupures

—

in voorkomend geval beschrijving van het stemrecht der houders van de rechten van deelneming

—

voorwaarden waaronder tot vereffening van het beleggingsfonds kan worden besloten en wijze waarop zulks moet geschieden, in het bijzonder ten aanzien van de rechten van de deelnemers

1.10. Vermelding van de aard en de voornaamste kenmerken van de rechten van deelneming, in het bijzonder:

—

oorspronkelijke rechten of certificaten die deze rechten vertegenwoordigen, inschrijving in een register of boeking op rekening

—

kenmerken van de rechten van deelneming: op naam of aan toonder; vermelding van de eventuele coupures

—

beschrijving van het stemrecht der houders van de rechten van deelneming

—

voorwaarden waaronder tot vereffening van de beleggingsmaatschappij kan worden besloten en wijze waarop zulks moet geschieden, in het bijzonder ten aanzien van de rechten van de deelnemers

1.11. In voorkomend geval vermelding van de beurzen of markten waar de rechten van deelneming worden genoteerd of verhandeld

1.11. In voorkomend geval vermelding van de beurzen of markten waar de rechten van deelneming worden genoteerd of verhandeld

1.12. Nadere regels voor de uitgifte of verkoop

1.12. Nadere regels voor de uitgifte of verkoop

1.13. Nadere regels voor de inkoop, respectievelijk terugbetaling en mogelijke gevallen van opschorting van inschrijving, inkoop of terugbetaling, of van activering van andere instrumenten voor liquiditeitsbeheer.

1.13. Nadere regels voor de inkoop, respectievelijk terugbetaling en mogelijke gevallen van opschorting van inschrijving, inkoop of terugbetaling, of van activering van andere instrumenten voor liquiditeitsbeheer. Indien het om een beleggingsmaatschappij met verschillende beleggingscompartimenten gaat, inlichtingen verstrekken over de wijze waarop een deelnemer van het ene naar het andere compartiment kan overstappen en over de kosten die hiervoor worden aangerekend.

1.14. Regels omtrent de vaststelling en de bestemming van de inkomsten

1.14. Regels omtrent de vaststelling en de bestemming van de inkomsten

1.15. Beleggingsdoeleinden van het beleggingsfonds, met inbegrip van de financiële doelstellingen (bijvoorbeeld kapitaalgroei of inkomsten), het beleggingsbeleid (bijvoorbeeld specialisatie in geografische of industriële sectoren), aan het beleggingsbeleid gestelde grenzen en vermelding van technieken en instrumenten of van de bevoegdheid om leningen aan te gaan die bij het beheer van het beleggingsfonds kunnen worden gebruikt

1.15. Beleggingsdoeleinden, met inbegrip van de financiële doelstellingen (bijvoorbeeld kapitaalgroei of inkomsten), het beleggingsbeleid (bijvoorbeeld specialisatie in geografische of industriële sectoren), aan het beleggingsbeleid gestelde grenzen en vermelding van technieken en instrumenten of van de bevoegdheid om leningen aan te gaan die bij het beheer van de maatschappij kunnen worden gebruikt

1.16. Regels voor de waardering van de activa

1.16. Regels voor de waardering van de activa

1.17. Bepaling van de verkoop-, uitgifte- of inkoopprijs, alsmede van het bedrag bij terugbetaling van de rechten van deelneming, in het bijzonder

—

wijze waarop en regelmaat waarmee deze prijzen worden berekend

—

kosten in verband met verkoop, emissie, inkoop of terugbetaling van de rechten van deelneming

—

hoe, waar en met welke regelmaat deze prijzen worden gepubliceerd

1.17. Bepaling van de verkoop-, uitgifte- of inkoopprijs, alsmede van het bedrag bij terugbetaling van de rechten van deelneming, in het bijzonder

—

wijze waarop en regelmaat waarmee deze prijzen worden berekend

—

kosten in verband met verkoop, emissie, inkoop of terugbetaling van de rechten van deelneming

—

(1)hoe, waar en met welke regelmaat deze prijzen worden gepubliceerd (1)

1.18. Wijze, bedrag en berekening van ten laste van het beleggingsfonds komende vergoedingen voor de beheermaatschappij of de bewaarder, dan wel voor derden en door het beleggingsfonds aan de beheermaatschappij of bewaarder, dan wel aan derden te betalen onkosten

1.18. Wijze, bedrag en berekening van door de beleggingsmaatschappij aan haar bestuurders, alsmede aan de leden van de bestuurs-, leidinggevende en toezichthoudende organen, aan de bewaarder, dan wel aan derden betaal\bare vergoedingen en door de beleggingsmaatschappij aan haar bestuurders, de bewaarder dan wel aan derden, uitbetaalde onkosten

2

Gegevens betreffende de bewaarder:

2.1.

de identiteit van de bewaarder van de icbe en een omschrijving van zijn taken, alsmede van belangenconflicten die kunnen ontstaan;

2.2.

een beschrijving van alle door de bewaarder gedelegeerde bewaartaken, de lijst van de gedelegeerden en subgedelegeerden en eventuele belangenconflicten die uit dergelijke delegaties kunnen voortvloeien;

2.3.

een verklaring met de inhoud dat actuele informatie met betrekking tot de punten 2.1 en 2.2 op verzoek aan beleggers ter beschikking zal worden gesteld.

3

Gegevens betreffende de adviesbureaus of externe beleggingsadviseurs voor zover het beroep op hun diensten bij overeenkomst is vastgelegd en wordt gefinancierd uit de activa van de icbe:

3.1.

Identiteit of naam van het adviesbureau of naam van de adviseur.

3.2.

Gegevens betreffende de overeenkomst met de beheer- of beleggingsmaatschappijen welke van belang kunnen zijn voor de deelnemers, met uitzondering van gegevens over de vergoedingen.

3.3.

Andere werkzaamheden van belang.

4

Gegevens betreffende de maatregelen welke zijn getroffen voor het verrichten van de uitkeringen aan de deelnemers, de inkoop van of de terugbetaling op de rechten van deelneming, alsmede voor de verspreiding van informatie over de icbe. Deze informatie moet in elk geval worden verstrekt in de lidstaat waarin de icbe is gevestigd. Wanneer de rechten van deelneming in een andere lidstaat worden verhandeld, wordt de hierboven bedoelde informatie bovendien met betrekking tot die lidstaat verstrekt en is deze vervat in het prospectus dat aldaar wordt verspreid.

5

Overige beleggingsgegevens:

5.1.

In het verleden door de icbe behaald rendement (indien van toepassing) — deze informatie mag in het prospectus staan of als aanhangsel worden bijgevoegd.

5.2.

Profiel van het type belegger tot wie de icbe zich richt.

6

Bedrijfsgegevens:

6.1.

Eventuele uitgaven of kosten die niet vallen onder de in punt 1.17 genoemde lasten, waarbij een onderscheid wordt gemaakt tussen die welke ten laste komen van de deelnemer en die welke ten laste komen van het vermogen van de icbe.

Schema B In de periodieke verslagen op te nemen gegevens

I.

Vermogensstaat

—

effecten

—

tegoeden bij banken

—

andere activa

—

totaal activa

—

passiva

—

totale intrinsieke waarde

II.

Aantal in omloop zijnde rechten van deelneming

III.

Intrinsieke waarde per recht van deelneming

IV.

Effectenportefeuille, onderscheiden naar:

a)

officieel genoteerde effecten;

b)

op een andere gereglementeerde markt verhandelde effecten;

c)

de in artikel 50, lid 1, onder d), bedoelde nieuw uitgegeven effecten;

d)

de overige in artikel 50, lid 2, onder a), bedoelde effecten;

uitgesplitst volgens maatstaven die het best passen bij het beleggingsbeleid van de icbe (bijvoorbeeld volgens economische of geografische criteria, naar valuta enz.) en procentueel aandeel in de netto-activa; per bovenbedoeld effect van het aandeel daarvan in het totaal van de activa van de icbe.

Wijzigingen in de samenstelling van de effectenportefeuille tijdens de verslagperiode.

V.

Wijzigingen in de verslagperiode van het nettovermogen van de icbe met inbegrip van:

—

inkomsten uit beleggingen

—

overige inkomsten

—

kosten van beheer

—

kosten van bewaring

—

overige kosten en belastingen

—

netto-inkomsten

—

uitkeringen en herbelegde inkomsten

—

vermeerdering of vermindering van de kapitaalrekening

—

meer- of minderwaarde op beleggingen

—

overige wijzigingen betreffende de activa enpassiva van de icbe

—

transactiekosten, d.w.z. kosten die een icbe maakt in verband met transacties in haar portefeuille.

VI.

Vergelijkende tabel betreffende de laatste drie boekjaren met voor elk boekjaar, aan het eind van het boekjaar:

—

de totale intrinsieke waarde

—

de intrinsieke waarde van de rechten van deelneming.

VII.

Bedrag van de verplichtingen die voortvloeien uit de door de icbe in de verslagperiode gedane verrichtingen in de zin van artikel 51, onderscheiden naar soort.

Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.