Bijlage IV Rapportagetemplates: abi-beheerder

1

Voornaamste markten waarop hij handelt namens de abi's die hij beheert

2

Voornaamste instrumenten waarin hij handelt namens de abi's die hij beheert

3

Waarde van de beheerde activa voor alle beheerde abi's, berekend als omschreven in artikel 2

In basisvaluta (indien dezelfde voor alle abi's)

In EUR

Gelieve de officiële naam, locatie en jurisdictie van de markten te vermelden.

1

Naam van de abi

EU-abi: ja/neen

2

EU-abi-beheerder: ja/neen

3

4

Startdatum van de abi

5

Domicilie van de abi

6

7

Basisvaluta van de abi overeenkomstig ISO 4217 en beheerde activa, berekend als omschreven in artikel 2

Valuta

8

Rechtsgebieden van de drie voornaamste financieringsbronnen (met uitsluiting van door beleggers gekochte rechten van deelneming of aandelen)

9

Overheersend soort abi(een van de mogelijkheden kiezen)

10

Geef aan welke strategie de strategie van de abi het best beschrijft

a)Hefboomfondsstrategieën

(Deze vraag beantwoorden als u in vraag 1 ‘hefboomfonds’ als overheersend soort abi hebt gekozen.)

b)Private equity-strategieën

(Deze vraag beantwoorden als u voor vraag 1 ‘private equity’ als overheersend soort abi hebt gekozen.)

c)Vastgoedstrategieën

(Deze vraag beantwoorden als u voor vraag 1 ‘vastgoed’ als overheersend soort abi hebt gekozen.)

d)Dakfondsstrategieën

(Deze vraag beantwoorden als u voor vraag 1 ‘dakfonds’ als overheersend soort abi hebt gekozen.)

e)Andere strategieën

(Deze vraag beantwoorden als u voor vraag 1 ‘andere’ als overheersend soort abi hebt gekozen.)

Voornaamste blootstellingen en belangrijkste concentratie

11

Voornaamste instrumenten waarin de abi handelt

Soort instrument/code instrument

Waarde (als berekend op grond van artikel 3 abi-beheerdersrichtlijn)

Longpositie/shortpositie

Belangrijkste instrument

2e belangrijkste instrument

3e belangrijkste instrument

4e belangrijkste instrument

5e belangrijkste instrument

12

Geografische focus

Geef aan welk percentage van de totale instrinsieke waarde van de door de abi aangehouden beleggingen op welke regio betrekking heeft

% van IW

Afrika

Azië en Pacific (met uitsluiting van Midden-Oosten)

Europa (EER)

Europa (behalve EER)

Midden-Oosten

Noord-Amerika

Zuid-Amerika

Supranationaal/multiregionaal

13

Tien voornaamste blootstellingen van de abi op de verslagdatum (meest waardevolle in absolute termen)

Soort activum/passivum

Naam/beschrijving van het activum/passivum

% van de bruto-marktwaarde

Longpossitie/shortpositie

Tegenpartij (indien relevant)

1e

2e

3e

4e

5e

6e

7e

8e

9e

10e

14

Vijf belangrijkste portefeuilleconcentraties

Soort activum/passivum

Naam/beschrijving van de markt

% van de bruto-marktwaarde

Longpositie/shortpositie

Tegenpartij (indien relevant)

1e

2e

3e

4e

5e

15

16

Voornaamste markten waarop de abi handelt

Gelieve, indien beschikbaar, naam en identificatiecode (bv. MIC-code) van de markt met de grootste blootstelling te vermelden.

Gelieve, indien beschikbaar, naam en identificatiecode (bv. MIC-code) van de markt met de tweede grootste blootstelling te vermelden.

Gelieve, indien beschikbaar, naam en identificatiecode (bv. MIC-code) van de markt met de derde grootste blootstelling te vermelden.

17

Beleggersconcentratie

Specificeer het benaderende percentage van het eigen vermogen van de abi waarvan de vijf economische eigenaars met het grootste aandelenbelang in de abi de economische eigendom genieten (als een percentage van de uitstaande rechten van deelneming/aandelen van de abi; doorkijk naar de economische eigenaren indien bekend of mogelijk)

Uitsplitsing van de beleggersconcentratie volgens de status van de beleggers (gelieve een raming te maken als precieze info ontbreekt):

%

—

professionele cliënten (als omschreven in Richtlijn 2004/39/EG (MiFID)

—

retailbeleggers

Identificatie van de abi

1

Naam van de abi

EU-abi: ja/neen

2

Fondsbeheerder

EU-abi-beheerder: ja/neen

1

Naam van de abi

2

Fondsbeheerder

3

Identificatiecodes van het fonds, indien van toepassing

4

Startdatum van de abi

5

Basisvaluta van de abi overeenkomstig ISO 4217 en beheerde activa, berekend als omschreven in artikel 2

Valuta

Totale beheerde activa

6

Identificatie van de prime broker(s) van de abi

7

Rechtsgebieden van de drie voornaamste financieringsbronnen

Verhandelde instrumenten en afzonderlijke blootstellingen

8

Afzonderlijke blootstellingen waarin de abi handelt en voornaamste categorieën activa waarin de abi op de verslagdatum beleggingen heeft

a)

Effecten

Waarde longpositie

Waarde shortpositie

Geldmiddelen en geldequivalenten

waaronder:

Depositocertificaten

Commercial paper

Andere deposito's

Andere geldmiddelen en geldequivalenten (met uitsluiting van overheidseffecten)

Beursgenoteerde effecten

waaronder:

Door financiële instellingen uitgegeven

Andere beursgenoteerde aandelen

Niet-beursgenoteerde aandelen

Niet door financiële instellingen uitgegeven bedrijfsobligaties

waaronder:

Investment grade

Non-investment grade

Door financiële instellingen uitgegeven bedrijfsobligaties

waaronder:

Investment grade

Non-investment grade

Overheidsobligaties

waaronder:

EU-obligaties met een looptijd van 0–1 jaar

EU-obligaties met een looptijd langer dan 1 jaar

Niet-G10-obligaties met een looptijd van 0–1 jaar

Niet-G10-obligaties met een looptijd langer dan 1 jaar

Niet door financiële instellingen uitgegeven converteerbare obligaties

waaronder:

Investment grade

Non-investment grade

Door financiële instellingen uitgegeven converteerbare obligaties

waaronder:

Investment grade

Non-investment grade

Leningen

waaronder:

Hefboomleningen

Andere leningen

Gestructureerde/gesecuritiseerde producten

waaronder:

ABS

RMBS

CMBS

Agency MBS

ABCP

CDO/CLO

Ztructured certificates

ETP

Andere

b)

Derivaten

Waarde longpositie

Waarde shortpositie

Aandelenderivaten:

waaronder:

Betreffende financiële instellingen

Andere aandelenderivaten

Derivaten op vastrentende waarden

CDS

waaronder:

Single name financial CDS

Single name sovereign CDS

Single name other CDS

Index CDS

Exotic (incl. credit default tranche)

Brutowaarde

Handel in vreemde valuta (voor beleggingsdoeleinden)

Rentederivaten

Waarde longpositie

Waarde shortpositie

Grondstoffenderivaten

waaronder:

Energie

waaronder:

— ruwe olie

— aardgas

— elektriciteit

Edelmetalen

waaronder: goud

Andere grondstoffen

waaronder:

— industriële metalen

— vee

— landbouwproducten

Andere derivaten

c)

Fysieke (onroerende/materiële) activa

Waarde longpositie

Fysiek: onroerend goed

waaronder:

Woningen

Commercieel vastgoed

Fysiek: grondstoffen

Fysiek: hout

Fysiek: kunst en verzamelobjecten

Fysiek: transportactiva

Fysiek: andere

d)

Instellingen voor collectieve belegging

Waarde longpositie

Beleggingen in door de abi-beheerder geëxploiteerde/beheerde icbe's

waaronder:

Geldmarktfondsen en icbe's's voor geldbeheer

Tracker

Andere icbe's

Beleggingen in niet door de abi-beheerder geëxploiteerde/beheerde icbe's

waaronder:

Geldmarktfondsen en icbe's voor geldbeheer

Tracker

Andere icbe's

e)

Beleggingen in andere activaklassen

Waarde longpositie

Waarde shortpositie

Totaal andere

9

Waarde van de omzet in elke activaklasse tijdens de verslagmaanden

a)

Effecten

Marktwaarde

Geldmiddelen en geldequivalenten

Beursgenoteerde aandelen

Niet-beursgenoteerde aandelen

Niet door financiële instellingen uitgegeven bedrijfsobligaties

waaronder:

Investment grade

Non-investment grade

Door financiële instellingen uitgegeven bedrijfsobligaties

Overheidsobligaties

waaronder:

Obligaties van EU-lidstaten

Obligaties van niet -EU-lidstaten

Converteerbare obligaties

Leningen

Gestructureerde/gesecuritiseerde producten

b)

Derivaten

Notionele waarde

Marktwaarde

Aandelenderivaten

Derivaten op vastrentende waarden

CDS

Handel in vreemde valuta (voor beleggingsdoeleinden)

Rentederivaten

Grondstoffenderivaten

Andere derivaten

c)

Fysieke (onroerende/materiële) activa

Marktwaarde

Fysiek: grondstoffen

Fysiek: onroerend goed

Fysiek: hout

Fysiek: kunst en verzamelobjecten

Fysiek: transportactiva

Fysiek: andere

d)

Instellingen voor collectieve belegging

e)

Andere activaklassen

Valuta van de blootstellingen

10

Totale long/shortwaarde van blootstellingen (vóór valutahedging) voor de volgende valutagroepen

Waarde longpositie

Waarde shortpositie

AUD

CAD

CHF

EUR

GBP

HKD

JPY

USD

Andere

11

12

Naam

% stemrechten

Soort transactie

Risicoprofiel van de abi

1.

Marktrisicoprofiel

13

Verwacht jaarlijks beleggingsrendement/IR in normale marktomstandigheden (in %)

NET Equity Delta

NET DV01:

NET CS01:

2.

Risicoprofiel tegenpartij

14

Verhandelings- en clearingmechanismen

a)

Geraamd % (in termen van marktwaarde) verhandelde effecten:

(deze vraag openlaten als geen effecten worden verhandeld)

%

Op een gereglementeerde beurs

Otc

b)

Geraamd % (in termen van volume) verhandelde derivaten:

(deze vraag openlaten als geen derivaten worden verhandeld)

%

Op een gereglementeerde beurs

Otc

c)

Geraamd % (in termen van transactievolume) geclearde derivatentransacties:

(deze vraag openlaten als geen derivaten worden verhandeld)

%

Door een ctp

Bilateraal

d)

Geraamd % (in termen van marktwaarde) geclearde retrocessietransacties:

(deze vraag openlaten als geen retrocessieovereenkomsten worden verhandeld)

%

Door een ctp

Bilateraal

Tripartiet

15

Waarde van zekerheid en andere kredietsteun die de abi bij alle tegenpartijen heeft gedeponeerd

a)

Waarde van in de vorm van geldmiddelen en geldequivalenten gedeponeerde zekerheid

b)

Waarde van in de vorm van andere instrumenten (met uitsluiting van geldmiddelen en geldequivalenten) gedeponeerde zekerheid

c)

Waarde van andere gedeponeerde zekerheid en kredietsteun (inclusief nominale waarde van kredietbrieven en soortgelijke kredietsteun van derden)

16

Welk percentage van het bedrag aan zekerheid en andere kredietsteun die het rapporterende fonds bij tegenpartijen heeft gedeponeerd is door tegenpartijen geherhypothekeerd?

17

Vijf grootste blootstellingen aan tegenpartijen (exclusief ctp's)

a)

Vermeld de vijf tegenpartijen waaraan de abi, gemeten als percentage van de IW van de abi, de grootste tegen marktwaarde gewaardeerde netto kredietblootstelling heeft

Naam

Totale blootstelling

Tegenpartij 1

Tegenpartij 2

Tegenpartij 3

Tegenpartij 4

Tegenpartij 5

b)

Vermeld de vijf tegenpartijen die, gemeten als percentage van de IW van de abi, de grootste tegen marktwaarde gewaardeerde netto kredietblootstelling aan de abi hebben

Naam

Totale blootstelling

Tegenpartij 1

Tegenpartij 2

Tegenpartij 3

Tegenpartij 4

tegenpartij 5

18

Directe clearing via centrale tegenpartijen (ctp's)

a)

Heeft de abi tijdens de verslagperiode transacties direct via een ctp gecleard?

b)

Als u op vraag 18 a) ‘ja’ hebt geantwoord, vermeld dan de drie grootste centrale tegenpartijen (ctp's) in termen van netto kredietblootstelling

Naam

Aangehouden waarde

Ctp 1 (gelieve deze vraag open te laten indien niet van toepassing)

Ctp 2 (gelieve deze vraag open te laten indien niet van toepassing)

Ctp 3 (gelieve deze vraag open te laten indien niet van toepassing)

3.

Liquiditeitsprofiel

Liquiditeitsprofiel van de portefeuille

19

één dag of minder

2–7 dagen

8–30 dagen

31–90 dagen

91–180 dagen

181–365 dagen

meer dan 365 dagen

20

Waarde van de onbezwaarde geldmiddelen

Liquiditeitsprofiel van beleggers

21

één dag of minder

2–7dagen

8–30 dagen

31–90 dagen

91–180 dagen

181–365 dagen

meer dan 365 dagen

22

Terugbetalingen aan beleggers

a)

Verleent de abi aan beleggers gewoonlijk uittredings/terugbetalingsrechten?

Ja

Neen

b)

Met welke frequentie vinden terugbetalingen aan beleggers plaats (als er sprake is van meerdere klassen van aandelen of rechten van deelneming, gelieve voor de in termen van IW grootste aandelenklasse te rapporteren)?

c)

Wat is (in dagen) de opzeggingstermijn voor terugbetalingen?

(rapporteer de activagewogen opzeggingstermijn als er sprake is van meerdere klassen van aandelen of rechten van deelneming)

d)

Hoeveel dagen bedraagt de ‘lock-up’periode voor beleggers (rapporteer de activagewogen opzeggingstermijn als er sprake is van meerdere klassen van aandelen of rechten van deelneming)?

23

Bijzondere regelingen en voorkeursbehandeling

a)

Welk percentage van de IW van de abi valt op de verslagdatum onder de volgende regelingen:

% van IW

Side pockets

Gates

Opschorting van de handel

Andere regelingen voor het beheren van illiquide activa (gelieve te specificeren)

[Soort]

[%]

b)

Vermeld het percentage van de intrinsieke waarde van de activa van de abi waarvoor momenteel in verband met de illiquide aard ervan de bijzondere regelingen gelden uit hoofde van artikel 23, lid 4, onder a), van de abi-beheerdersrichtlijn, inclusief die waarvan in vraag 25, onder a), sprake is

Bijzondere regelingen als een % van de IW

c)

Zijn er beleggers die een voorkeursbehandeling genieten of recht daarop hebben (bv. via een sideletter) en waarover overeenkomstig artikel 23, lid 1, onder j), van de abi-beheerdersrichtlijn bijgevolg informatie aan beleggers in de abi moet worden verstrekt?

(ja of neen)

d)

Als u op de vraag onder c) ‘ja’ hebt geantwoord, gelieve dan alle relevante vormen van voorkeursbehandeling te vermelden:

Betreffende andere informatieverstrekking/rapportage aan beleggers

Betreffende andere voorwaarden inzake beleggersliquiditeit

Betreffende andere voorwaarden inzake vergoedingen voor beleggers

Andere vormen van voorkeursbehandeling dan hierboven gespecificeerd

24

Vermeld de uitsplitsing van de eigendom van rechten van deelneming in de abi per beleggersgroep (als % van de IW van de activa van de abi; doorkijk naar de economische eigenaars indien bekend of mogelijk)

25

Financieringsliquiditeit

a)

Vermeld het totale bedrag aan leningen die de abi is aangegaan en geldfinanciering waarover de abi beschikt (inclusief alle opgenomen en niet-opgenomen, vastgelegde en niet-vastgelegde kredietlijnen alsook alle termijnfinanciering)

b)

Vermeld het voor a) gerapporteerde bedrag voor de hieronder gespecificeerde periode, met name de langste periode waarvoor de crediteur contractueel verplicht is dergelijke financiering te verlenen

één dag of minder

2–7dagen

8–30 dagen

31–90 dagen

91–180 dagen

181–365 dagen

langer dan 365 dagen

4.

Leen- en blootstellingsrisico

26

De waarde van leningen of geldmiddelen of effecten die vertegenwoordigd wordt door:

Ongedekte geldleningen:

Door zekerheid gedekte/gedekte geldleningen — via prime broker:

Door zekerheid gedekte/gedekte geldleningen — via (omgekeerde) retrocessietransactie:

Door zekerheid gedekte/gedekte geldleningen — langs andere weg:

27

Waarde van in financiële instrumenten ingebedde leningen

Op de beurs verhandelde derivaten: bruto blootstelling min gestorte margin

Otc-derivaten: bruto blootstelling min gestorte margin

28

Waarde van voor shortposities geleende effecten

29

Brutoblootstelling van financiële en, naargelang van het geval, of juridische structuren die door de abi worden gecontroleerd als omschreven in overweging 78 van de abi-beheerdersrichtlijn

Financiële en, naargelang van het geval, of juridische structuur

Financiële en, naargelang van het geval, of juridische structuur

Financiële en, naargelang van het geval, of juridische structuur

…

30

Hefboomfinanciering van de abi

a)

Als berekend volgens de brutomethode

b)

Als berekend volgens de methode op basis van gedane toezeggingen

5.

Operationele en andere risicoaspecten

31

Totaal aantal open posities

32

Historisch risicoprofiel

a)

Bruto beleggingsrendement of IR van de abi tijdens de verslagperiode (in %, inclusief beheer- en prestatievergoedingen)

1e maand van de verslagperiode

2e maand van de verslagperiode

…

…

Laatste maand van de verslagperiode

b)

Netto beleggingsrendement of IR van de abi tijdens de verslagperiode (in %, na aftrek van beheer- en prestatievergoedingen)

1e maand van de verslagperiode

2e maand van de verslagperiode

…

…

Laatste maand van de verslagperiode

c) Verandering van de intrinsieke waarde van de abi tijdens de verslagperiode (in %, inclusief de impact van inschrijvingen en terugbetalingen)

1e maand van de verslagperiode

2e maand van de verslagperiode

…

…

Laatste maand van de verslagperiode

d)

Inschrijvingen tijdens de verslagperiode

1e maand van de verslagperiode

2e maand van de verslagperiode

…

…

Laatste maand van de verslagperiode

e)

Terugbetalingen tijdens de verslagperiode

1e maand van de verslagperiode

2e maand van de verslagperiode

…

…

Laatste maand van de verslagperiode