Fiscaal delict, witwassen

Fiscaal delict; ontnemingsvordering op grond van veroordeling voor witwassen

De veroordeelde is in de strafzaak veroordeeld ter zake van het witwassen van twee geldbedragen door deze niet op de geven aan de fiscus. Als grondfeit voor de ontnemingsvordering wordt door het hof aangemerkt het feit waarvoor de veroordeelde is veroordeeld, te weten het witwassen van de bewezenverklaarde bedragen die in de ontnemingsprocedure worden aangemerkt als het voordeel uit dat feit. Dat deze bedragen voordat zij aan het oog van de fiscus werden onttrokken mogelijk een legale herkomst hadden — hetgeen overigens geenszins aannemelijk is geworden — maakt ... Verder lezen? Log in om dit document te bekijken.Verder lezen?