Artikel 72 Internationale normen inzake financiële diensten

De Unie en de LGO stellen alles in het werk opdat internationaal overeengekomen normen voor de regelgeving en het toezicht in de financiëledienstensector en voor de strijd tegen belastingfraude en -ontwijking op hun grondgebied worden uitgevoerd en toegepast. Tot die internationaal overeengekomen normen behoren onder andere het ‘Core Principle for Effective Banking Supervision’ van het Bazels Comité, de ‘Insurance Core Principles’ van de International Association of Insurance Supervisors, de ‘Objectives and Principles of Securities Regulation’ van de International Organisation of Securities Commissions, de ‘Agreement on Exchange of Information on Tax Matters’ van de OESO, de ‘Statement on Transparency and Exchange of Information for Tax Purposes’ van de G20 en de ‘Key Attributes of Effective Resolution Regimes for Financial Institutions’ van de Raad voor Financiële Stabiliteit.

De LGO zorgen voor de vaststelling of instandhouding van een wettelijk kader om te voorkomen dat hun financiële stelsels worden gebruikt voor witwassen of terrorismefinanciering, waarbij in het bijzonder rekening wordt gehouden met de instrumenten van internationale organen die op dit gebied actief zijn, zoals de internationale standaard voor de bestrijding van witwassen en van het financieren van terrorisme en proliferatie — de FATF-aanbevelingen van de Financiële-actiegroep.

Wanneer de Commissie een besluit vaststelt waarbij een lidstaat een overeenkomst mag sluiten met een LGO voor de overdracht van middelen tussen dat LGO en de lidstaat waarmee het banden heeft, wordt deze overdracht van middelen binnen de Unie behandeld als een overdracht in de zin van Verordening (EU) 2015/847 van het Europees Parlement en de Raad 1. en moet dat LGO aan de voorwaarden van die verordening voldoen.

Dit artikel doet geen afbreuk aan artikel 155 van het Financieel Reglement.