Artikel 294 Governancesysteem

1.

(a)

de structuur van het bestuurlijke, beleidsbepalende of toezichthoudende orgaan van de onderneming, samen met een beschrijving van de belangrijkste taken en verantwoordelijkheden ervan en een beknopte beschrijving van de scheiding van verantwoordelijkheden binnen deze organen, en met name of er binnen de organen relevante commissies bestaan, alsook een beschrijving van de belangrijkste taken en verantwoordelijkheden van sleutelfuncties;

(b)

alle materiële veranderingen die zich tijdens de rapportageperiode in het governancesysteem hebben voltrokken;

(c)

informatie over het beloningsbeleid en de beloningspraktijken wat het bestuurlijke, beleidsbepalende of toezichthoudende orgaan, en, tenzij anders vermeld, de werknemers betreft, met inbegrip van het volgende:

i)

de beginselen van het beloningsbeleid, met een toelichting bij het relatieve gewicht van de vaste en variabele beloningscomponenten;

ii)

informatie over de individuele en collectieve prestatiecriteria op basis waarvan rechten op aandelenopties, aandelen of variabele beloningscomponenten worden toegekend;

iii)

een beschrijving van de voornaamste kenmerken van aanvullende pensioen- en vervroegde-uittredingsregelingen voor de leden van het bestuurlijke, beleidsbepalende of toezichthoudende orgaan en voor anderen die sleutelfuncties vervullen;

(d)

informatie over tijdens de rapportageperiode verrichte materiële transacties met aandeelhouders, met personen die invloed van betekenis op de onderneming uitoefenen, en met leden van het bestuurlijke, beleidsbepalende en toezichthoudende orgaan.

2.

(a)

een beschrijving van de specifieke vereisten op het gebied van vakbekwaamheid, kennis en deskundigheid die de onderneming stelt aan personen die de onderneming daadwerkelijk besturen of andere sleutelfuncties vervullen;

(b)

een beschrijving van de door de onderneming gevolgde procedure om de deskundigheid en betrouwbaarheid te toetsen van personen die de onderneming daadwerkelijk besturen of andere sleutelfuncties vervullen;

3.

(a)

een beschrijving van het risicomanagementsysteem van de onderneming, waarin wordt aangegeven welke de strategieën, processen en rapportageprocedures zijn en hoe het systeem erin slaagt de risico's op individueel of geaggregeerd niveau waaraan de onderneming blootstaat of blootgesteld zou kunnen worden, voortdurend te onderkennen, te meten, te bewaken, te beheren en te rapporteren;

(b)

een beschrijving van de wijze waarop het risicomanagementsysteem, met inbegrip van de risicomanagementfunctie, wordt toegepast en in de organisatiestructuur en het besluitvormingsproces van de onderneming is geïntegreerd.

4.

(a)

een beschrijving van de procedure die door de onderneming wordt gevolgd om te voldoen aan haar verplichting om in het kader van haar risicomanagementsysteem een eigen beoordeling van de risico's en de solvabiliteit te verrichten, waarbij onder meer wordt aangegeven hoe de eigen beoordeling van de risico's en de solvabiliteit in de organisatiestructuur en het besluitvormingsproces van de onderneming is geïntegreerd;

(b)

een verklaring waarin wordt aangegeven hoe vaak de eigen beoordeling van de risico's en de solvabiliteit wordt herzien en door het bestuurlijk, beleidsbepalend of toezichthoudend orgaan van de onderneming wordt goedgekeurd;

(c)

een verklaring waarin wordt uiteengezet hoe de onderneming haar eigen solvabiliteitsbehoeften heeft bepaald, rekening houdend met haar risicoprofiel en met de onderlinge wisselwerking tussen haar activiteiten op het gebied van het kapitaalbeheer en haar risicomanagementsysteem.

5.

(a)

een beschrijving van het internecontrolesysteem van de onderneming;

(b)

een beschrijving van de wijze waarop de compliancefunctie wordt toegepast.

6.

(a)

een beschrijving van de wijze waarop de interneauditfunctie van de onderneming wordt toegepast;

(b)

een beschrijving van de wijze waarop de interneauditfunctie van de onderneming haar onafhankelijkheid en objectiviteit ten opzichte van de gecontroleerde werkzaamheden bewaart.

7.

8.

9.

10.