Bijlage I Rapportagekaders

1.

Algemene informatie

Rapporterende instelling

M

Indieningsdatum

M

Referentieperiode

M

Rapportagefrequentie

M

Driemaandelijkse gegevens

Maandelijkse gegevens (3))

2.

Toelichting (metadata)

M

Behandeling van tussentijdse aflossingen

M

Behandeling van opgebouwde rente

1.

Met effecten verband houdende informatie

Houdersector

M

Sector/subsector van de belegger.

Niet-financiële vennootschappen (S.11) (3)

Deposito-instellingen m.u.v. centrale banken (S.122)

Geldmarktfondsen (MMF's) (S.123)

Beleggingsfondsen m.u.v. geldmarktfondsen (S.124)

Overige financiële vennootschappen (4) m.u.v. lege financiële instellingen die securitisatietransacties verrichten

Lege financiële instellingen die securitisatietransacties verrichten

Verzekeringsinstellingen (S.128)

Pensioenfondsen (S.129)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (subsector niet geïdentificeerd) (S.128 + S.129) (overgangsperiode)

Centrale overheid (S.1311) (vrijwillige uitsplitsing)

Deelstaatoverheid (S.1312) (vrijwillige uitsplitsing)

Lagere overheid (S.1313) (vrijwillige uitsplitsing)

Socialezekerheidsfondsen (S.1314) (vrijwillige uitsplitsing)

Overige overheid (subsector niet geïdentificeerd)

Huishoudens m.u.v. instellingen zonder winstoogmerk ten behoeve van huishoudens (S.14) (vrijwillige uitsplitsing voor ingezeten beleggers, verplicht voor door derden aangehouden effecten)

Instellingen zonder winstoogmerk ten behoeve van huishoudens (S.15) (vrijwillige uitsplitsing)

Andere huishoudens en instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14 + S.15) (subsector niet-geïdentificeerd)

Niet-financiële beleggers m.u.v. huishoudens (alleen voor door derden aangehouden effecten) (S.11 + S.13 + S.15) (5)

Centrale banken en overheid alleen te rapporteren voor door landen buiten het eurogebied aangehouden effecten (S.121 + S.13) (6)

Andere beleggers dan centrale banken en overheden alleen te rapporteren voor door landen buiten het eurogebied aangehouden effecten (6)

Onbekende sector (7)

Land van de houder

M

Land van ingezetenschap van de belegger

Bron

M

Bron van de doorgegeven informatie betreffende aangehouden effecten

Directe rapportage

Rapportage door bewaarnemer

Gemengde rapportage (8)

Niet beschikbaar

Functie

M

Functie van de belegging volgens de indeling van betalingsbalansstatistieken

Directe investeringen

Beleggingen in effecten

Niet gespecificeerd

Rapportagebasis

V

Geeft aan hoe het effect staat genoteerd, als een percentage of in participaties

Percentage

Participatie

Nominale valuta

V

Valuta waarin het ISIN luidt, gerapporteerd wanneer de rapportagebasis gelijk is aan percentage

Posities

M

Totaalbedrag aan aangehouden effecten

Tegen nominale waarde (9). Aantal aandelen of participaties van een effect of geaggregeerd nominaal bedrag (in nominale valuta of in euro) indien het effect wordt verhandeld in bedragen in plaats van in participaties, zonder de opgebouwde rente.

Tegen marktwaarde. Aangehouden bedrag tegen de op de markt in euro genoteerde koers, met inbegrip van opgebouwde rente (10).

Posities: waarvan bedrag

M (11)

Bedrag aan effecten aangehouden door de twee grootste beleggers

Tegen nominale waarde, volgens dezelfde waarderingsmethode als voor posities

Tegen marktwaarde, volgens dezelfde waarderingsmethode als voor posities

Formaat

M (9)

Specificeert het voor de posities tegen nominale waarde gebruikte formaat

Nominale waarde in euro of andere relevante valuta

Aantal aandelen/participaties (12)

Overige volumemutaties

M

Overige mutaties in het bedrag van het aangehouden effect

Tegen nominale waarde in hetzelfde formaat als de posities tegen nominale waarde

Tegen marktwaarde in euro

Overige volumemutaties; waarvan bedrag

M (11)

Overige volumemutaties in het door de twee grootste beleggers aangehouden bedrag

Tegen nominale waarde, volgens dezelfde waarderingsmethode als voor posities

Tegen marktwaarde, volgens dezelfde waarderingsmethode als voor posities

Financiële transacties

M (13)

Som van aankopen minus verkopen van een effect, vastgelegd tegen transactiewaarde in euro met inbegrip van opgebouwde rente (10)

Financiële transacties: waarvan bedrag

M (14)

Som van de twee grootste transacties in absolute termen door individuele houders, volgens dezelfde waarderingsmethode als voor de financiële transacties

Vertrouwelijkheidsstatus

M (15)

Vertrouwelijkheidsstatus voor posities, transacties, overige volumemutaties

Niet voor publicatie, alleen voor intern gebruik

Vertrouwelijke statistische gegevens

Niet van toepassing (16)

Referentiegegevens

ISIN-code

M

Basisreferentiegegevens

Aggregatiemarkering

M

Type gegevens

Effectgewijs gerapporteerde gegevens

Geaggregeerde gegevens (niet effectgewijs)

M

Intern effectenidentificatienummer voor effecten zonder een ISIN-code en geaggregeerde gegevens betreffende aangehouden effecten

M (3)

Specificeert het effectenidentificatienummer voor effectsgewijs gerapporteerde effecten (4))

Intern nummer van nationale centrale bank (NCB)

Committee on Uniform Security Identification Procedures (CUSIP)

Stock Exchange Daily Official List (SEDOL)

Overige (te specificeren in metadata)

M

Indeling van het effect volgens ESR 2010 en Verordening (EU) nr. 1011/2012 (ECB/2012/24)

Kortlopende schuldbewijzen (F.31)

Langlopende schuldbewijzen (F.32)

Beursgenoteerde aandelen (F. 511)

Aandelen of rechten van deelneming in geldmarktfondsen (F.521)

Aandelen/rechten van deelneming in beleggingsfondsen m.u.v. GMF's (F.522)

Overige soorten effecten (5)

M

Institutionele sector van de emittent volgens ESR 2010 en Verordening (EU) nr. 1011/2012 (ECB/2012/24)

M

Land van juridische oprichting of domicilie van de emittent van het effect

V

Koers van het effect aan het einde van de referentieperiode

V

Basis waarop de koerswaarde wordt gegeven

Euro of andere relevante valuta

Percentage

Bijkomende referentiegegevens

Naam van emittent

V

Naam van de emittent

V

Korte naam van het effect gegeven door emittent, bepaald aan de hand van de karakteristieken van het effect en eventuele overige beschikbare informatie

V

De datum waarop de emittent de effecten tegen betaling aan de intekenaar levert. Dit is de datum waarop de effecten voor de eerste keer beschikbaar zijn voor levering aan beleggers.

V

Datum waarop het schuldbewijs wordt afgelost

V

In euro geconverteerd uitstaand bedrag

V

Meest recente beschikbare marktkapitalisatie in euro

V

Opgebouwde rente sinds de vorige couponbetaling of sinds de aanvangsdatum van renteopbouw

V

Splitsing en samenvoeging van aandelen

V

Datum waarop de aandelensplitsing ingaat

V

Soort coupon (vast, variabel, gefaseerd etc.)

V

Soort schuldinstrument

V

Bedrag van de meest recente dividendbetaling per aandeel in soort dividendbedrag voor belastingen (brutodividend)

V

Denominatie in dividendvaluta of in aantal aandelen

V

Valuta van de meest recente dividendbetaling

V

Soort van securitisatie van activa

Basisreferentiegegevens

Identificatienummer van aggregaten

M (3)

Intern effectenidentificatienummer voor geaggregeerde gegevens betreffende aangehouden effecten

M

Indeling van het effect volgens ESR 2010 en Verordening (EU) nr. 1011/2012 (ECB/2012/24)

Kortlopende schuldbewijzen (F.31)

Langlopende schuldbewijzen (F.32)

Beursgenoteerde aandelen (F.511)

Aandelen of rechten van deelneming in geldmarktfondsen (F.521)

M

Totaal bedrag aan aangehouden effecten. Tegen marktwaarde. Aangehouden bedrag tegen de op de markt in euro genoteerde koers, met inbegrip van opgebouwde rente (4).

Algemene informatie

Rapporterende instelling

M

Indieningsdatum

M

Referentieperiode

M

Rapportagefrequentie

M

Toelichting (metadata)

M

Behandeling van tussentijdse aflossingen

Behandeling van opgebouwde rente

Met houder verband houdende informatie

ID van rapportagegroep

M

G

Standaardcode die de rapportagegroep uniek identificeert (4)

M

G

Specificeert de codesoort die wordt gebruikt voor de rapportagegroep

M

G

LEI conform International Organization for Standardization (ISO) 17442 van de rapportagegroep

M

E

Standaardcode die de entiteit van de groep uniek identificeert (4)

M

E

Specificeert de codesoort die wordt gebruikt voor de entiteit van de groep

M

E

LEI conform ISO 17442 van de entiteit van de groep

M

E

Land van juridische vestiging of domicilie van de entiteit

M

G

Volledige juridische naam van de rapportagegroep

M

E

Volledige juridische naam van de entiteit van de groep

M

G

Institutionele sector van de groepsgegevens rapporterende informatieplichtige volgens ESR 2010 en Verordening (EU) nr. 1011/2012 (ECB/2012/24)

M

E

Institutionele sector van de groepsentiteit volgens ESR 2010 en Verordening (EU) nr. 1011/2012 (ECB/2012/24)

M

E

Standaardcode die een directe rechtspersoon uniek identificeert waarvan de entiteit een juridisch afhankelijk onderdeel is (4)

M

E

Specificeert het soort identificatiecode dat wordt gebruikt voor de directe moederonderneming

M

G

Type groep

Met effecten verband houdende informatie

Rapportagebasis

V

E

Geeft aan hoe het effect staat genoteerd, als een percentage of in participaties

Percentage

Participatie

V

E

Valuta waarin het ISIN luidt, gerapporteerd wanneer de rapportagebasis gelijk is aan percentage

M (5)

E

Specificeert het voor de posities tegen nominale waarde gebruikte formaat

Nominale waarde in euro of andere relevante valuta

Aantal aandelen/participaties (6)

M

E

Totaalbedrag aan aangehouden effecten

Tegen nominale waarde (5) Aantal aandelen of participaties van een effect of geaggregeerd nominaal bedrag in nominale valuta of in euro indien het effect wordt verhandeld in bedragen in plaats van in participaties, zonder de opgebouwde rente.

Tegen marktwaarde. Aangehouden bedrag van een effect tegen de op de markt in euro genoteerde koers, met inbegrip van opgebouwde rente (7)(8).

M

G

Geeft aan of het effect overeenkomstig de prudentiële reikwijdte van consolidatie werd uitgegeven door een entiteit van dezelfde rapportagegroep

M

G

Geeft aan of het effect overeenkomstig de reikwijdte van consolidatie voor financiële administratie werd uitgegeven door een entiteit van dezelfde rapportagegroep

Met financiële administratie en risico verband houdende informatie

Respijt- en heronderhandelingsstatus

M

G

Vaststelling van respijt- en heronderhandelde instrumenten

Datum van de respijt- en heronderhandelingsstatus

M

G

De datum waarop een respijt- en heronderhandelingsstatus, zoals die werd gerapporteerd onder respijt- en heronderhandelingsstatus, geacht wordt zich te hebben voorgedaan

Inbaarheidsstatus van het instrument

M

G

Vaststelling van niet-renderende instrumenten overeenkomstig Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014 van de Commissie (9)

Datum inbaarheidsstatus van het instrument

M

G

De datum waarop de inbaarheidsstatus, zoals die werd gerapporteerd onder inbaarheidsstatus van het instrument, geacht wordt te zijn gevestigd of veranderd

Wanbetalingsstatus van de emittent

M

G

Vaststelling van de wanbetalingsstatus van de emittent conform artikel 178 van Verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad

Datum van wanbetalingsstatus van de emittent

M

G

De datum waarop de wanbetalingsstatus zoals gerapporteerd in de ‘wanbetalingsstatus van de emittent’ inging of is gewijzigd

Wanbetalingsstatus van het instrument

M

G

Vaststelling van de wanbetalingsstatus van het instrument conform artikel 178 van Verordening (EU) nr. 575/2013 (10)

Datum van de wanbetalingsstatus van het instrument

M

G

De datum waarop de wanbetalingsstatus zoals gerapporteerd in de ‘wanbetalingsstatus van het instrument’ inging of is gewijzigd

Standaard voor financiële administratie

M

G en E

Door de informatieplichtige toegepaste standaard voor financiële administratie

Boekwaarde

M

E

Type bijzondere waardevermindering

M

E

Type bijzondere waardevermindering

Vaststellingsmethode bijzondere waardevermindering

M

E

De methode waarmee de bijzondere waardevermindering wordt vastgesteld, indien op het instrument overeenkomstig toegepaste standaarden voor financiële administratie bijzondere waardevermindering van toepassing is. Er wordt een onderscheid gemaakt tussen collectieve en individuele methodesn.

Gecumuleerde waardevermindering

M

E

Bronnen van bezwaring

M

E

Transactietype waarbij de blootstelling overeenkomstig Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014 bezwaard wordt. Een activum wordt behandeld als bezwaard, indien er een pandrecht op rust of indien op dat activum een regeling van toepassing is ter waarborging, zekerheidsstelling of kredietverbetering van een instrument waaruit het niet vrijelijk kan worden teruggetrokken.

Indeling van instrumenten voor financiële administratie

M

E

Portfolio voor financiële administratie waarin het instrument wordt vastgelegd overeenkomstig de door de informatieplichtige toegepaste standaard voor financiële administratie

Prudentiële portefeuille

M

E

Indeling van handelsportefeuille- en niet-handelsportefeuilleblootstellingen. Instrumenten in de handelsportefeuille: heeft dezelfde betekenis als in artikel 4, lid 1, punt 86, van Verordening (EU) nr. 575/2013.

Gecumuleerde wijzigingen in reële waarde vanwege kredietrisico

M

E

Gecumuleerde terugvorderingen sedert wanbetaling

M

E

Het totale sedert de datum van wanbetaling teruggevorderde bedrag. Bedrag in euro. Bedragen in vreemde valuta dienen in euro geconverteerd te worden tegen de respectieve EUR/vreemde valuta referentiewisselkoersen van de ECB, d.w.z. de gemiddelde koers op de referentiedatum.

Kans op wanbetaling van de emittent

M (11)

G

Kans op wanbetaling van de emittent gedurende een jaar, vastgesteld overeenkomstig de artikelen 160, 163, 179 en 180 van Verordening (EU) nr. 575/2013

Verlies bij wanbetaling tijdens recessies

M (11)

G

De ratio van het bedrag dat verloren kan worden op een blootstelling in een economische recessie vanwege een wanbetaling gedurende een jaar, tot het bedrag dat zou uitstaan bij een wanbetaling overeenkomstig artikel 181 van Verordening (EU) nr. 575/2013

Verlies bij wanbetaling in normale economische omstandigheden

M (11)

G

De ratio van het bedrag dat verloren kan worden op een blootstelling in normale economische omstandigheden vanwege een wanbetaling gedurende een jaar, tot het bedrag dat zou uitstaan bij een wanbetaling

Risicogewicht

M (12)

G

Aan de blootstelling gerelateerde risicogewichten overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013

Blootstellingswaarde (oftewel Blootstelling bij wanbetaling)

M

E

Kapitaalberekeningsmethode voor prudentiële doeleinden

M

E

Identificatie van de benadering die wordt toegepast voor de berekening van de risicogewogen posten voor de doelstellingen van artikel 92, lid 3, onder a) en f), van Verordening (EU) nr. 575/2013

Blootstellingscategorie

M

E

Blootstellingscategorie overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013

Referentiegegevens

ISIN-code

M

E

Basisreferentiegegevens

Effectenidentificatienummer

M

Intern NCB-identificatienummer voor aangehouden effecten zonder een ISIN-code die effectgewijs worden gerapporteerd

M

E

Specificeert het effectenidentificatienummer voor effectsgewijs gerapporteerde effecten (4)

Intern NCB-nummer

CUSIP

SEDOL

Overige (5)

M

E

Indeling van het effect volgens ESR 2010 en Verordening (EU) nr. 1011/2012 (ECB/2012/24)

Kortlopende schuldbewijzen (F.31)

Langlopende schuldbewijzen (F.32)

Beursgenoteerde aandelen (F.511)

Aandelen of rechten van deelneming in geldmarktfondsen (F.521)

Aandelen/rechten van deelneming in beleggingsfondsen m.u.v. GMF's (F.522)

Overige soorten effecten (6)

M

E

Institutionele sector van de emittent volgens ESR 2010 en Verordening (EU) nr. 1011/2012 (ECB/2012/24)

M

E

Land van juridische oprichting of domicilie van de emittent van het effect

Bijkomende referentie-gegevens

ID van emittent

M

Standaardcode die de emittent uniek identificeert (7)

M

E

Specificeert de codesoort die wordt gebruikt voor de emittent

M

E

Naam van de emittent

M

E

LEI conform ISO 17442 van de emittent

M

E

Classificatie van wederpartijen naargelang van hun economische activiteiten, in overeenstemming met de NACE rev. 2 statistische classificatie zoals bedoeld in Verordening (EG) nr. 1893/2006 van het Europees Parlement en de Raad (8)

M

E

Aanvullende eigenschap die informeert over de status van de emittenten, waaronder de wanbetalingsstatus (en de categorieën die de omstandigheden beschrijven waaronder de entiteit in wanbetalingsstatus kan verkeren overeenkomstig artikel 178 van Verordening (EU) nr. 575/2013) en enige andere informatie over de statustypes van de partij, bijv. gefuseerd is, overgenomen etc.

M

E

De datum waarop de entiteitstatus veranderde

M

E

De datum waarop de emittent de effecten tegen betaling aan de intekenaar levert. Dit is de datum waarop de effecten voor de eerste keer beschikbaar zijn voor levering aan beleggers.

M

E

Datum waarop het schuldinstrument wordt afgelost

M

E

Valuta waarin het effect luidt

M

E

Indeling van het instrument

M

E

Type securitisatie van activa

M

E

Aanvullende eigenschap die de identificatie toelaat van de effectenstatus, die kan aangeven of het instrument al dan niet vervallen is of bijv. zich wanbetaling heeft voorgedaan, opeisbaar is of vervroegd werd afgelost

M

E

De datum waarop een effectenstatus, zoals die werd gerapporteerd onder effectenstatus, geacht wordt zich te hebben voorgedaan

M

E

Totaalbedrag hoofdsom, rente en toeslag dat op de referentiedatum uitstaat dat contractueel verschuldigd is en niet werd betaald (achterstallig). Dit bedrag moet steeds gerapporteerd worden. 0 moet gerapporteerd worden indien het instrument op de referentiedatum niet achterstallig was. Het bedrag moet in euro worden gerapporteerd. Bedragen in vreemde valuta dienen in euro geconverteerd te worden tegen de respectieve EUR/vreemde valuta referentiewisselkoersen van de ECB, d.w.z. de gemiddelde koers op de referentiedatum.

M

E

Datum waarop het instrument achterstallig werd overeenkomstig deel 2.48 van bijlage V bij Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014. Dit is de vroegste datum waarop het instrument een op de referentiedatum onbetaald bedrag heeft, hetgeen gerapporteerd moet worden indien het instrument op de referentiedatum achterstallig is.

M

E

Dit geeft aan of het instrument al dan niet gegarandeerd is, zijn rangniveau en of het al dan niet gedekt is.

M

E

De geografische allocatie van het onderpand.

M

E

Standaardcode die de garant uniek identificeert (9)

M

E

Specificeert de codesoort die wordt gebruikt voor de garant

Algemene informatie

Rapporterende

Identificatiecode van de rapporterende instelling instelling

M

Datum waarop de gegevens worden doorgegeven aan de SHSDB

M

Periode waarop de gegevens betrekking hebben

M

Jaarlijkse gegevens

Toelichting (metadata)

Behandeling van tussentijdse aflossingen

M

Behandeling van opgebouwde rente

Met effecten verband houdende informatie

Houdersector

M

Sector/subsector van de belegger

Verzekeringsinstellingen (S.128)

M

Bron van de doorgegeven informatie betreffende aangehouden effecten

Directe rapportage

Rapportage door bewaarnemer

Gemengde rapportage (3)

Niet beschikbaar

Ingezetenschap van de entiteiten van de verzekeringsinstellingen (hoofdkantoor en bijkantoren)

Ingezeten in het land van het hoofdkantoor

Niet ingezeten in het land van het hoofdkantoor

Indien niet ingezeten in het land van het hoofdkantoor, ingezeten in andere EER-landen, per land

Indien niet ingezeten in het land van het hoofdkantoor, ingezeten in andere niet-EER-landen

V

Geeft aan hoe het effect staat genoteerd, als een percentage of in participaties

Percentage

Participatie

V

Valuta waarin het ISIN luidt, gerapporteerd wanneer de rapportagebasis gelijk is aan percentage

M

Totaalbedrag aan aangehouden effecten

Tegen nominale waarde (4). Aantal aandelen of participaties van een effect of geaggregeerd nominaal bedrag (in nominale valuta of in euro) indien het effect wordt verhandeld in bedragen in plaats van in participaties, zonder de opgebouwde rente.

Tegen marktwaarde. Aangehouden bedrag tegen de op de markt in euro genoteerde koers, met inbegrip van opgebouwde rente (5).

V (6)

Specificeert het voor de posities tegen nominale waarde gebruikte formaat

Nominale waarde in euro of andere relevante valuta

Aantal aandelen/participaties

M

Vertrouwelijkheidsstatus voor posities

Niet voor publicatie, alleen voor intern gebruik

Vertrouwelijke statistische gegevens

Niet van toepassing

Basisreferentiegegevens

Aggregatiemarkering

M

Type gegevens

Geaggregeerde gegevens (niet effectgewijs)

M

Indeling van het effect volgens ESR 2010 en Verordening (EU) nr. 1011/2012 (ECB/2012/24)

Kortlopende schuldbewijzen (F.31)

Langlopende schuldbewijzen (F.32)

Beursgenoteerde aandelen (F.511)

Aandelen of rechten van deelneming in geldmarktfondsen (F.521)

Aandelen/rechten van deelneming in beleggingsfondsen m.u.v. GMF's (F.522)

M

Institutionele sector van de emittent volgens ESR 2010 en Verordening (EU) nr. 1011/2012 (ECB/2012/24)

M

Land van juridische oprichting of domicilie van de emittent van het effect

Landen binnen het eurogebied

EU-landen buiten het eurogebied

Niet EU-landen