Hof Arnhem-Leeuwarden, 06-06-2018, nr. 21-003061-16

De verdachte en de officier van justitie hebben tegen het hiervoor genoemde vonnis hoger beroep ingesteld.

2.1

Dit arrest is gewezen naar aanleiding van het onderzoek op de terechtzittingen van het hof van 22 november 2017 (regiezitting), 11 april 2018 (inhoudelijke behandeling, requisitoir en deel pleidooi), 18 april 2018 (overig deel pleidooi, repliek, dupliek, en laatste woord verdachte), 23 mei 2018 (sluiting van het onderzoek) en, overeenkomstig het bepaalde bij artikel 422 van het Wetboek van Strafvordering, het onderzoek op de terechtzitting in eerste aanleg.

Het hof heeft kennisgenomen van de vordering van de advocaat-generaal. De advocaat-generaal heeft gevorderd dat het gerechtshof het vonnis van de eerste rechter zal vernietigen en te dien aanzien opnieuw recht doende zal bewezen verklaren hetgeen aan verdachte onder 1 primair, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13 en 14 is ten laste gelegd en verdachte zal veroordelen tot een onvoorwaardelijke gevangenisstraf voor de duur van 36 maanden. De vordering is na voorlezing aan het hof overgelegd.

Het hof heeft voorts kennis genomen van hetgeen door verdachte en zijn raadsvrouw,

mr. A.E. van der Wal, naar voren is gebracht. Hetgeen in de zaak tegen medeverdachte [medeverdachte 1] door de raadsman mr. J.W. Soeteman ter verdediging in het pleidooi naar voren is gebracht, geldt met instemming van het hof, ook als naar voren gebracht in deze zaak.

Samenvatting van het arrest

De zaak tegen verdachte vloeit voort uit een onderzoek naar omkoping bij SNS Property Finance (verder SNSPF). Daarbij is de verdenking gerezen dat medeverdachte [medeverdachte 1] , die ingehuurd was door SNSPF, zich liet betalen door externen die (mede) door [medeverdachte 1] werden ingehuurd, waaronder [verdachte] . Daarbij zou gebruik zijn gemaakt van valse facturen. Dit wordt in het dossier aangeduid als niveau 1.

Daarnaast is de verdenking gerezen dat via [verdachte] externen bij SNSPF zijn aangebracht. Deze externen betaalden per door hen aan SNSPF gefactureerd uur een vergoeding aan [verdachte] . [verdachte] betaalde deze vergoeding deels door aan [medeverdachte 1] en enkele andere voor SNSPF werkzame personen, alsmede aan één buitenstaander. Dit wordt in het dossier aangeduid als niveau 2. Het betreft hier mensen die in het dossier ook de “Groningers” worden genoemd.

In de tenlastelegging zijn per niveau strafbare feiten ten laste gelegd, kort gezegd oplichting, omkoping (actief en/of passief), valsheid in geschrifte, witwassen en het deelnemen aan een criminele organisatie.

De advocaat-generaal stelt in reactie op de door de verdediging gevoerde verweren dat geen sprake is van nietigheid van de dagvaarding en vordert dat verdachte voor alle veertien strafbare feiten wordt veroordeeld tot een gevangenisstraf voor de duur van 36 maanden.

De verdediging stelt dat sprake is van nietigheid van de tenlastelegging voor zover die ziet op het witwassen van geldbedragen. Voorts heeft de verdediging uitvoerige verweren gevoerd die er toe moeten leiden dat verdachte van de hem ten laste gelegde feiten wordt vrijgesproken.

Het hof komt samengevat tot de volgende oordelen:

- het verweer op nietigheid van de dagvaarding wordt verworpen;

- het hof spreekt verdachte vrij van de onder feiten 1 en 6 ten laste gelegde oplichting dan wel verduistering, van het onder 4 ten laste gelegde gewoontewitwassen, van het onder feit 5 ten laste gelegde deelnemen aan een criminele organisatie en van de onder feiten 9 en 11 ten laste gelegde niet ambtelijke omkoping;

- het hof acht bewezen dat verdachte de overige ten laste gelegde feiten heeft gepleegd.

- Voor die feiten legt het hof verdachte een gevangenisstraf van 24 maanden op.

In het vervolg van het vonnis zal het hof uitleggen hoe het tot zijn conclusies komt. Waar dat nodig is, worden de standpunten van de advocaat-generaal en de verdediging uitgebreider besproken. Het hof zal daarbij eerst enkele, meer algemene onderwerpen bespreken. Vervolgens wordt besproken in hoeverre de verschillende feiten zijn bewezen. Tot slot legt het hof uit hoe het komt tot de strafoplegging in deze zaak.

De geldigheid van de dagvaarding

De verdediging heeft aangevoerd dat ten aanzien van het witwassen aan de hand van de tenlastelegging noch het dossier of requisitoir voldoende duidelijk is welke witwashandelingen verdachte in privé zou hebben gepleegd. Uit de wijze van ten laste leggen zijn, aldus de verdediging, 128 mogelijke manieren van witwassen te destilleren. Het verwijt is onvoldoende concreet, zodat de verdediging zich onvoldoende kan verweren. De dagvaarding is wat betreft deze feiten onvoldoende duidelijk en moet daarom (partieel) nietig verklaard worden.

Oordeel hof

Volgens artikel 261 lid 1 van het Wetboek van Strafvordering (Sv) behelst de dagvaarding een opgave van het feit dat ten laste wordt gelegd met vermelding omstreeks welke tijd en waar ter plaatse het begaan zou zijn. Het tweede lid voegt daaraan toe dat de dagvaarding tevens de vermelding behelst van de omstandigheden waaronder het feit zou zijn begaan.

Bij de uitleg van deze bepaling moet voortdurend in het oog worden gehouden dat centraal staat of de verdachte zich op basis van de tenlastelegging goed kan verdedigen. Ook voor de rechter moet de tenlastelegging begrijpelijk zijn. De eis van ‘opgave van het feit’ wordt zo uitgelegd dat het geheel in de eerste plaats duidelijk en begrijpelijk moet zijn, verder niet innerlijk tegenstrijdig en overigens voldoende feitelijk. Een dagvaarding behoeft zich niet uit te laten over de voor de strafbaarheid irrelevant zijnde aard en omvang van nadere bijzonderheden waarvan de vermelding niet op straffe van nietigheid wordt verlangd.

Uit de jurisprudentie volgt dat bij de beoordeling van een nietigheidsverweer ten aanzien van de dagvaarding een aantal factoren dient te worden meegewogen. Eén van die factoren is de vraag of er bij verdachte bij kennisneming van het strafdossier redelijkerwijs twijfel kan bestaan welke specifieke gedragingen hem worden verweten. Een andere factor die moet worden meegewogen is dat in de bewoordingen van de tenlastelegging besloten kan liggen wat het voorwerp van het strafrechtelijk onderzoek vormt. Ook de inhoud van de door de verdediging overgelegde pleitnota mag in de beoordeling van het nietigheids-verweer worden meegenomen, evenals de verklaring van verdachte zoals afgelegd ter terechtzitting.

Gezien de onderhavige tenlastelegging, waarbij de aan verdachte verweten gedraging is omschreven, in samenhang met de inhoud van het complete dossier, moet de verdachte in staat worden geacht de tekst van de tenlastelegging te begrijpen. In de kern komt het erop neer dat volgens het openbaar ministerie de in de tenlastelegging genoemde bedragen zijn verkregen door misdrijven en (vervolgens) zijn witgewassen. Het feit dat in de tenlastelegging de in artikel 420bis Sr genoemde varianten van witwassen zijn opgenomen met een aantal verschillende – duidelijk omschreven – bedragen op grond waarvan de verdediging komt tot 128 varianten van witwassen, naar het oordeel van het hof niet leidt tot nietigheid van de tenlastelegging

Voorts is mede gelet op het verhandelde ter terechtzitting niet gebleken dat het voor de verdachte en de verdediging niet duidelijk was tegen welke verdenking de verdachte zich moest verdedigen.

De tenlastelegging behelst naar het oordeel van het hof een voldoende duidelijke opgave van de feiten nu de tekst van de tenlastelegging voldoende duidelijk, begrijpelijk, feitelijk en niet tegenstrijdig is. Het hof is gezien het bovenstaande van oordeel dat de tenlastelegging aan de vereisten van artikel 261 Sv voldoet en verwerpt daarom het nietigheidsverweer van de raadsman.

Het hof verwerpt het verweer en verklaart de dagvaarding -ook ter zake van het (gewoonte)witwassen- geldig.

Het hof zal het vonnis waarvan beroep vernietigen omdat het tot een andere bewijsbeslissing en een andere straf komt. Het hof doet daarom opnieuw recht.

De tenlastelegging, zoals deze luidt na wijziging ter terechtzitting in eerste aanleg en in hoger beroep, is als bijlage 1 aan dit arrest gehecht.

De verdenking komt er – zakelijk weergegeven – op neer dat verdachte, al dan niet samen met anderen

- SNS Property Finance BV/SNS Reaal NV heeft opgelicht (feiten 1 primair en 6

primair) dan wel geldbedrag(en) van SNS Property Finance BV/SNS Reaal NV heeft verduisterd (feiten 1 subsidiair en 6 subsidiair),

- zich -terwijl hij werkzaam was bij SNS- meermalen heeft laten omkopen (feit 9) en

anderen werkzaam zijnde bij SNS heeft omgekocht (feiten 2, 7 en 11),

- valse facturen heeft opgemaakt (feit 10),

- valse facturen voorhanden heeft gehad (feiten 3, 8 en 12),

- zich schuldig heeft gemaakt aan gewoontewitwassen (feiten 4 en 13) en

- heeft deelgenomen/leiding gegeven aan een criminele organisatie (feiten 5 en 14).

Indien in de tenlastelegging taal- en/of schrijffouten voorkomen, zijn deze verbeterd. De verdachte is daardoor niet geschaad in de verdediging.

Het hof heeft uit het onderzoek ter terechtzitting niet door de inhoud van wettige bewijsmiddelen de overtuiging bekomen dat verdachte het onder 1 primair, 1 subsidiair, 4, 5, 6 primair, 6 subsidiair, 9 en 11 ten laste gelegde heeft begaan, zodat verdachte daarvan behoort te worden vrijgesproken.

Het hof overweegt daartoe als volgt.

Oplichting (feiten 1 primair en 6 primair)

Artikel 326 lid 1 van het Wetboek van Strafrecht bevat de strafbaarstelling van oplichting, en luidt:

Hij die, met het oogmerk om zich of een ander wederrechtelijk te bevoordelen, hetzij door het aannemen van een valse naam of van een valse hoedanigheid, hetzij door listige kunstgrepen, hetzij door een samenweefsel van verdichtsels, iemand beweegt tot de afgifte van enig goed, tot het verlenen van een dienst, tot het ter beschikking stellen van gegevens, tot het aangaan van een schuld of tot het teniet doen van een inschuld, wordt, als schuldig aan oplichting, gestraft met gevangenisstraf van ten hoogste vier jaren of geldboete van de vijfde categorie.

De Hoge Raad heeft in twee arresten van 20 december 2016 (zie ECLI:NL:HR:2016:2889) het beoordelingskader bij oplichting samengevat. Daarin wordt uiteengezet dat de wetgever niet heeft beoogd elke vorm van bedrog strafbaar te stellen. Waar het oplichting betreft, is van belang dat de wetgever naast oplichting ook nog enkele andere vormen van bedrog heeft strafbaar gesteld. Voor de beoordeling van deze zaak is van belang dat ook niet ambtelijke omkoping door de wetgever strafbaar is gesteld. Dat feit is ook aan verdachte ten laste gelegd.

Uit de aparte strafbaarstelling van omkoping naast oplichting kan worden afgeleid dat niet in alle gevallen van omkoping ook sprake is van oplichting. Onder omstandigheden kan echter sprake zijn van samenloop.

Tegen deze achtergrond worden door het hof de ten laste gelegde oplichtingsmiddelen beoordeeld.

Het eerste verwijt betreft het zich in strijd met de waarheid voordoen als iemand die (enkel) de belangen van SNS zal behartigen. Dit verwijt komt er in feite op neer dat verdachte zich ten onrechte heeft voorgedaan als lasthebber te goeder trouw. Dat kan als oplichtingmiddel worden aangemerkt als dat berust op voldoende specifieke gedragingen die in de desbetreffende context erop zijn gericht bij het beoogde slachtoffer een onjuiste voorstelling van zaken in het leven te roepen teneinde daarvan misbruik te maken. Bijvoorbeeld het gebruik maken van een in het maatschappelijk verkeer gebruikelijk vast patroon. Daarvan is geen sprake. Het eerste verwijt kan niet als oplichtingsmiddel worden aangemerkt.

Hetzelfde geldt voor het tweede, het derde en het vijfde verwijt, het verhullen en verzwijgen van de vergoeding die werd betaald aan [medeverdachte 1] voor detachering of bemiddeling. Weliswaar werd de aard van de vergoedingen verhuld door onjuiste omschrijvingen op de facturen, maar deze facturen werden niet gebruikt jegens SNS en hebben ook geen rol gespeeld bij het aangaan en nakomen van de overeenkomsten met opdrachtnemers (degenen die de zogenaamde kickbacks betaalden). Het enkele verzwijgen is onvoldoende om te kunnen worden aangemerkt als oplichtingsmiddel.

Het vierde verwijt betreft het presenteren van een (onjuist) benchmarkonderzoek naar de hoogte van gebruikelijke in de markt te betalen uurtarieven. Het zesde verwijt is het voorwenden dat de betaalde uurvergoeding noodzakelijk was voor het werven/behouden van opdrachtnemers.

Op basis van het dossier kan vastgesteld worden:

Er kan dan ook niet worden vastgesteld dat SNSPF door het voorstellen van deze tarieven is bewogen tot het aangaan van overeenkomsten met de opdrachtnemers en het uitvoering geven aan die overeenkomsten door de betalingen aan de opdrachtnemers. Door het openbaar ministerie is nog aangevoerd dat SNSPF geen verplichtingen (onder die voorwaarden/met die tarieven) zou zijn aangegaan indien SNSPF op de hoogte zou zijn geweest van de zogenoemde kickbacks. Voor zover dit al juist zou zijn, komt het verwijt er in dat geval in de kern op neer dat die kickbacks zijn verzwegen. Zoals eerder opgemerkt is dat onvoldoende voor oplichting. Daarnaast is niet gebleken dat verdachte betrokken is geweest bij het opmaken en presenteren bij SNSPF van het benchmarkonderzoek.

Ook in samenhang met elkaar zijn de gemaakte verwijten onvoldoende om aangemerkt te kunnen worden als oplichtingsmiddelen zoals bedoeld in artikel 326 Sr. Evenmin kan worden bewezen dat door de ten laste gelegde middelen SNSPF is bewogen tot het afgeven van gelden of het aangaan van overeenkomsten. Verdachte zal worden vrijgesproken van het plegen van oplichting.

Verduistering (feiten 1 subsidiair en 6 subsidiair)

Voor de bewezenverklaring van verduistering is vereist dat bewezen kan worden dat verdachte (samen met de medeverdachten) zich de genoemde geldbedragen wederrechtelijk heeft toegeëigend. Het hof stelt vast dat de uitbetaling van de uurtarieven conform de onderliggende overeenkomsten van opdracht is gebeurd. Er is dan ook geen sprake van wederrechtelijke toe-eigening van (een deel van) de overeengekomen vergoeding voor geleverde werkzaamheden, nu niet kan worden bewezen dat betrokkenen hier geen recht op hadden.

Gewoontewitwassen (feit 4)

Met de rechtbank is het hof van oordeel dat de geldbedragen die door [verdachte] aan [medeverdachte 1] (op niveau 1) zijn betaald in het kader van de niet-ambtelijke omkoping niet kunnen worden aangemerkt als afkomstig uit enig misdrijf. Immers, de geldbedragen die door [verdachte] zijn betaald, heeft hij verkregen door het verrichten van werkzaamheden voor SNSPF op grond van de onderliggende overeenkomsten van opdracht. De geldbedragen hebben dan ook een legale herkomst.

Het hof spreekt [verdachte] dan ook vrij van het (gewoonte)witwassen zoals onder feit 4 ten laste gelegd.

Criminele organisatie (feit 5)

Aan verdachte is onder feit 5 (niveau 1) ten laste gelegd dat hij samen met [medeverdachte 1] en/of [medeverdachte 6] en de aan hen gelieerde vennootschappen heeft deelgenomen aan een criminele organisatie.

Een criminele organisatie als bedoeld in artikel 140 Sr dient te bestaan uit minimaal twee deelnemers. Uit het dossier blijkt niet dat verdachte op de hoogte was van meerdere -door [medeverdachte 1] geïnitieerde- omkopingen. Om die reden kan niet bewezen worden dat verdachte het opzet heeft gehad op deelneming aan een criminele organisatie met betrekking tot deze omkopingen .

Met betrekking tot het deelnemen van [medeverdachte 6] aan de criminele organisatie leidt het hof uit de processtukken en het onderzoek ter terechtzitting onvoldoende af dat de samenwerking tussen [medeverdachte 1] en [medeverdachte 6] van zodanige aard was dat er gesproken kan worden van een criminele organisatie in de zin van artikel 140 van het Wetboek van Strafrecht. Voorts acht het hof niet bewezen dat [medeverdachte 6] onvoorwaardelijk opzet had op het deelnemen aan een criminele organisatie.

Passieve niet ambtelijke omkoping (feit 9)

Aan verdachte is onder feit 9 ten laste gelegd dat hij optredend als lasthebber van SNS Property Finance BV zich heeft laten omkopen door [betrokkene 1] , [betrokkene 2] , [medeverdachte 4] ,[betrokkene 3] , [betrokkene 4] , [medeverdachte 2] en [medeverdachte 3] .

Door de verdediging wordt betoogd dat geen sprake kan zijn van niet ambtelijke omkoping aangezien verdachte werkzaam was op een overeenkomst van opdracht en niet in dienstbetrekking noch als lasthebber (als bedoeld in artikel 7:418 BW).

Het hof is van oordeel dat verdachte weliswaar werkzaam was voor SNSPF en de in de tenlastelegging genoemde bedragen heeft ontvangen, maar dat hij dat niet deed in de uitvoering van zijn last. Niet gebleken is dat het werven van personeel tot de werkzaamheden van verdachte behoorde of dat hij pretendeerde dat het werven tot zijn werkzaamheden behoorde. De gesprekken met door verdachte “aangebrachte” externen werden namens SNSPF niet gevoerd door [verdachte] , maar door [medeverdachte 1] . De enkele externen die persoonlijk contact met [verdachte] hebben gehad, hadden dat contact niet ten kantore van SNSPF. Niet is uit het dossier en het verhandelde ter terechtzitting gebleken dat [verdachte] invloed had op welke van de door hem aangedragen kandidaten werden aangenomen. [Verdachte zijn] werkzaamheden in dit verband bestonden voornamelijk aan het doorsturen van cv’s van externen aan [medeverdachte 1] en het doorgeleiden naar SNSPF van de facturen van die externen aan SNSPF. Dat acht het hof onvoldoende voor de gevolgtrekking dat [verdachte] een en ander in de uitvoering van zijn last heeft gedaan. Verdachte dient daarom van dit feit te worden vrijgesproken.

Actieve niet ambtelijke omkoping (feit 11) Aan verdachte is onder feit 11 ten laste gelegd dat hij [medeverdachte 4] , [medeverdachte 2] en [medeverdachte 3] omkocht met geld dat hij ontving van [betrokkene 2] , [betrokkene 4] en [betrokkene 3]

Het hof is voor dit feit eveneens van oordeel dat [medeverdachte 4] , [medeverdachte 2] en [medeverdachte 3] weliswaar werkzaam waren voor SNSPF en de in de tenlastelegging genoemde bedragen hebben ontvangen, maar dat zij dat niet deden in de uitvoering van hun last. Van geen van de genoemde personen is gebleken dat zij enige bemoeienis hadden met het inhuren van externen. Het enige wat zij gedaan hebben is het in contact brengen van [betrokkene 2] , [betrokkene 4] en [betrokkene 3] met medeverdachte [medeverdachte 5] , c.q. [verdachte] . Via [medeverdachte 5] en [verdachte] zijn [betrokkene 2] , [betrokkene 4] en [betrokkene 3] in contact gekomen met [medeverdachte 1] van SNSPF. Verder hadden zij geen enkele bemoeienis met het inhuren van [betrokkene 2] , [betrokkene 4] en [betrokkene 3] . Verdachte dient daarom van dit feit te worden vrijgesproken.

Door wettige bewijsmiddelen, waarbij de inhoud van elk bewijsmiddel -ook in onderdelen- slechts wordt gebezigd tot het bewijs van dat ten laste gelegde feit waarop het blijkens de inhoud kennelijk betrekking heeft, en waarin zijn vervat de redengevende feiten en omstandigheden waarop de bewezenverklaring steunt, acht het hof wettig en overtuigend bewezen dat verdachte het onder 2, 3, 7, 8, 10, 12, 13 en 14 ten laste gelegde heeft begaan.

De volledige bewezenverklaring is opgenomen in bijlage 2 van dit arrest

Het hof acht niet bewezen hetgeen verdachte meer of anders is ten laste gelegd dan hierboven is bewezen verklaard, zodat deze daarvan behoort te worden vrijgesproken.

Als hiervoor onder 7.8 al overwogen levert het onder feit 13 bewezenverklaarde verwerven en/of voorhanden hebben van de geldbedragen geen strafbaar feit op. De verdachte dient daarom ten aanzien van dit onderdeel van de tenlastelegging te worden ontslagen van alle rechtsvervolging.

Het onder 2 en 7 bewezen verklaarde levert op:

telkens:

het doen van een gift of belofte aan iemand die, anders dan als ambtenaar, optredend als lasthebber, naar aanleiding van hetgeen hij bij de uitvoering van zijn last heeft gedaan dan wel zal doen, van die aard of onder zodanige omstandigheden, dat hij redelijkerwijs moet aannemen dat deze de gift of belofte in strijd met de goede trouw zal verzwijgen tegenover zijn lastgever, meermalen gepleegd.

Het onder 3, 8 en 12 bewezen verklaarde levert op:

telkens:

opzettelijk een geschrift, als bedoeld in artikel 225, eerste lid, van het Wetboek van Strafrecht, voorhanden hebben, terwijl hij weet dat dit geschrift bestemd is voor gebruik als ware het echt en onvervalst, meermalen gepleegd.

Het onder 10 bewezen verklaarde levert op:

valsheid in geschrift, meermalen gepleegd.

Het onder 13 bewezen verklaarde - voor zover het niet betrekking heeft op het verwerven of voorhanden hebben - levert op:

van het plegen van witwassen een gewoonte maken.

Het onder 14 bewezen verklaarde levert op:

als leider deelnemen aan een organisatie die tot oogmerk heeft het plegen van misdrijven.

Verdachte is strafbaar aangezien geen omstandigheid is gebleken of aannemelijk geworden die verdachte niet strafbaar zou doen zijn.

11.1

De rechtbank heeft verdachte vrijgesproken van de feiten 1 primair, 1 subsidiair, 4, 5, 6 primair en 6 subsidiair en voor de feiten 2, 3, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13 en 14 veroordeeld tot een gevangenisstraf voor de duur van vijftien (15) maanden waarvan vijf (5) maanden voorwaardelijk met een proeftijd van twee jaren met aftrek van de tijd in verzekering en in voorlopige hechtenis is doorgebracht.

11.2

De advocaat-generaal heeft gevorderd dat verdachte voor de feiten 1 tot en met 14 wordt veroordeeld tot een gevangenisstraf voor de duur van 36 maanden met aftrek van voorarrest.

11.3

De verdediging heeft bepleit dat bij een strafoplegging rekening moet worden gehouden met de persoonlijke omstandigheden van [verdachte] . In het bijzonder heeft de raadsvrouw gewezen op de lange periode waarin aan verdachte bijzondere beperkingen zijn opgelegd, de periode die verdachte in voorarrest heeft doorgebracht en de media-aandacht. De verdediging heeft verzocht om tot een zodanige strafoplegging te komen dat verdachte niet nogmaals naar de gevangenis moet en verzoekt het hof het er toe te leiden dat het onvoorwaardelijk gedeelte van de straf gelijk is aan de tijd die hij in voorlopige hechtenis heeft doorgebracht en, voor zover het hof het nodig acht een taakstraf op te leggen.

11.4

De hierna te melden strafoplegging is in overeenstemming met de aard en de ernst van het bewezen verklaarde en de omstandigheden waaronder dit is begaan, mede gelet op de persoon van verdachte, zoals van een en ander bij het onderzoek ter terechtzitting is gebleken.

Het OM heeft in eerste aanleg gevorderd dat verdachte voor alle ten laste gelegde en door het OM bewezen geachte feiten zal worden veroordeeld tot een onvoorwaardelijke gevangenisstraf van 36 maanden, met aftrek van voorarrest.

De rechtbank heeft verdachte onder vrijspraak van de feiten 1 (primair en subsidiair), 4, 5 en feit 6 (primair en subsidiair) veroordeeld tot een gevangenisstraf van 15 maanden waarvan vijf maanden voorwaardelijk met een proeftijd van twee jaar.

Het hof heeft bij de keuze tot het opleggen van een onvoorwaardelijke vrijheidsstraf en bij de vaststelling van de duur daarvan in het bijzonder het volgende laten meewegen.

[verdachte] heeft zich door andere ingehuurde medewerkers van SNSPF laten betalen. Aan [verdachte] is in totaal een bedrag van ruim 1,6 miljoen euro overgemaakt door deze medewerkers, hetgeen voor een substantieel deel door [verdachte] werd doorbetaald aan (o.a.) [medeverdachte 1] . Daarmee en daarnaast heeft [verdachte] zelf [medeverdachte 1] omgekocht. Deze onderling gemaakte afspraken werden - ook door [verdachte] - verzwegen tegenover SNSPF. Om voor te wenden dat de betalingen een andere oorzaak hadden, zijn valse facturen opgemaakt. Ook werd een deel van de ontvangen geldbedragen door [verdachte] witgewassen.

[verdachte] heeft er samen met [medeverdachte 5] voor gezorgd dat steeds meer personen betrokken raakten bij deze betalingen van “kickbacks”. Het netwerk dat hierdoor ontstond, werd in stand gehouden doordat sprake was van een effectieve en gestructureerde samenwerking tussen de betrokken personen onderling. Zodoende kon de criminele organisatie blijven functioneren

Hoewel SNSPF niet is opgelicht, zijn de belangen van SNSPF door de handelwijze van [verdachte] wel ernstig geschaad. Het hof neemt hem dat zeer kwalijk.

11.5

Het hof is van oordeel dat voor afdoening van de bewezen verklaarde feiten niet kan worden volstaan met een andere of lichtere sanctie dan een onvoorwaardelijke gevangenisstraf. Anders dan de rechtbank zoekt het hof, gelet op het samenstel van het bewezen verklaarde handelen van verdachte, aansluiting bij de oriëntatiepunten straftoemeting bij fraudezaken, vastgesteld door het Landelijk Overleg Vakinhoud Strafrecht (LOVS), die in geval van een benadelingsbedrag dat hoger is dan 1 miljoen euro uitgaat van een gevangenisstraf van minimaal 24 maanden, oplopend tot de maximale op het delict gestelde gevangenisstraf. Al naar gelang van specifieke factoren kan de op te leggen straf vermeerderd of gematigd worden. Dat er weliswaar geen sprake is van een aantoonbare financiële benadeling van SNSPF is voor het hof geen reden om niet aan te sluiten bij de oriëntatiepunten. Er is namelijk wel sprake van een bedrag dat ten onrechte en door het plegen van strafbare feiten door de verdachte is verworven. Het hof zal dan ook een langere gevangenisstraf dan de rechtbank als uitgangspunt nemen.

Als strafverzwarende factoren houdt het hof rekening met de volgende omstandigheden.

[verdachte] heeft zich gedurende geruime tijd schuldig gemaakt aan omkopingen. Hij betrok actief meerdere SNSPF-medewerkers bij deze omkopingen, waardoor zijn netwerk groter werd en de kwetsbaarheid van SNSPF toenam. Ook had [verdachte] een grote rol en leidinggevende positie in de criminele organisatie die zich bezig hield met de omkoping, valsheid in geschrift en gewoontewitwassen. Het hof neemt het verdachte bovendien extra kwalijk dat hij anderen meegesleept heeft in het strafbaar handelen door het betalen van kickbacks omdat men dacht van hem en/of [medeverdachte 1] afhankelijk te zijn voor mogelijke opdrachten in de toekomst. Die anderen zijn daardoor ook op hun beurt vervolgd voor strafbare feiten of hebben een transactie betaald en zijn geregistreerd in het zogenoemde Externe Verwijzings Register van de financiële instellingen, dat ertoe heeft geleid dat die anderen geen of moeilijk of pas na geruime tijd werk in de financiële sector konden krijgen met alle gevolgen van dien. Ook heeft verdachte op enig moment een emailbericht180., door [medeverdachte 1] verstuurd naar diverse bij SNSPF betrokken personen waaronder verdachte, dat nevenactiviteiten (het hof verstaat daar ook onder bijvoorbeeld het verlenen van adviezen aan derden) gemeld dienden te worden. Deze signalen hebben er niet toe geleid dat verdachte zelf is gestopt met het binnenhalen of betalen van kickbacks. Hij is er zelfs mee doorgegaan tot hij werd aangehouden in het kader van het onderzoek in deze zaak.

Verder heeft verdachte in ieder geval ter terechtzitting van het hof niet getoond dat hij ook maar een begin van inzicht heeft in het kwalijke van zijn handelen.

In strafmatigende zin houdt het hof enigszins rekening met het feit dat over deze zaak vele publicaties zijn verschenen, waarbij -onterecht- ook verbanden zijn gelegd tussen de nationalisatie van SNS en deze zaak. Mede doordat het strafproces geruime tijd heeft geduurd, heeft verdachte veel nadeel ondervonden van deze negatieve publiciteit.

Voorts houdt het hof rekening met de EVR-procedure, waardoor verdachte gedurende meer jaren staat geregistreerd in het EVR. Hoewel het gelet op de bewezen verklaarde feiten alleszins logisch is dat deze procedure is gevolgd, heeft de EVR-registratie wel grote gevolgen voor het vinden van een baan door verdachte in de toekomst. Tot slot houdt het hof rekening met het uittreksel justitiële documentatie waaruit blijkt dat verdachte niet eerder met justitie in aanraking is gekomen.

Het hof acht, gelet op alle hiervoor genoemde omstandigheden en het feit dat het minder feiten bewezen verklaart dan door de advocaat-generaal gevorderd, een gevangenisstraf voor de duur van vierentwintig maanden passend en geboden.

Redelijke termijn

De verdediging heeft gesteld dat de redelijke termijn als bedoeld in art. 6, eerste lid, Europees Verdrag tot bescherming van de Rechten van de Mens en de fundamentele vrijheden (EVRM) is overschreden

Het hof stelt voorop dat in art. 6, eerste lid, EVRM het recht van iedere verdachte is gewaarborgd om binnen een redelijke termijn te worden berecht. Die termijn vangt aan op het moment dat vanwege de Nederlandse Staat jegens de betrokkene een handeling is verricht waaraan deze in redelijkheid de verwachting kan ontlenen dat tegen hem ter zake van een bepaald strafbaar feit door het openbaar ministerie een strafvervolging zal worden ingesteld.

Verdachte is in verzekering gesteld op 12 maart 2013. De rechtbank heeft uitspraak gedaan op 20 mei 2016.

Als uitgangspunt heeft in deze zaak te gelden dat de behandeling ter terechtzitting dient te zijn afgerond met een eindvonnis binnen twee jaar nadat de redelijke termijn is aangevangen, tenzij sprake is van bijzondere omstandigheden, zoals de ingewikkeldheid van een zaak, de invloed van de verdachte en/of de verdediging op het procesverloop en de wijze waarop de zaak door de bevoegde autoriteiten is behandeld.

Het onderzoek in deze zaak was omvangrijk en complex. Voorts richtte het onderzoek zich op veel verdachten (bij het hof zijn er nog 24 verdachten inclusief enige ontnemingsvorderingen over) en er zijn op verzoek van de verdediging veel getuigen gehoord.

De omvang en complexiteit van de zaak en de vertraging die het onderzoek door de rechter-commissaris met zich bracht, welk onderzoek mede op verzoek van de verdediging is verricht, rechtvaardigt naar het oordeel van het hof de overschrijding van de redelijke termijn. Ook bij het hof zijn na een regiezitting nog getuigen gehoord. Het hof is, gelet op het bovenstaande, van oordeel dat de redelijke termijn niet is overschreden.

11.7

Het hof acht, gelet op alle hiervoor genoemde omstandigheden en het feit dat het minder feiten bewezen verklaart dan door de advocaat-generaal gevorderd, een gevangenisstraf voor de duur van vierentwintig maanden passend en geboden

Het hof heeft gelet op de artikelen 47, 57, 140, 225, 328ter en 420ter van het Wetboek van Strafrecht.

Deze voorschriften zijn toegepast, zoals zij golden ten tijde van het bewezen verklaarde.

BESLISSING

Het hof:

Vernietigt het vonnis waarvan beroep en doet opnieuw recht:

Verklaart niet bewezen dat de verdachte het onder 1 primair, 1 subsidiair, 4, 5, 6 primair, 6 subsidiair, 9 en 11 ten laste gelegde heeft begaan en spreekt de verdachte daarvan vrij.

Verklaart zoals hiervoor overwogen bewezen dat de verdachte het onder 2, 3, 7, 8, 10, 12, 13 en 14 ten laste gelegde heeft begaan.

Verklaart niet bewezen hetgeen de verdachte meer of anders is ten laste gelegd dan hierboven is bewezen verklaard en spreekt de verdachte daarvan vrij.

Verklaart het onder feit 13 bewezen verklaarde voorhanden hebben en/of verwerven niet strafbaar en ontslaat de verdachte te dier zake van alle rechtsvervolging.

Verklaart het onder 2, 3, 7, 8, 10, 12, 13 (met uitzondering van het voorhanden hebben en verwerven) en 14 bewezen verklaarde strafbaar, kwalificeert dit als hiervoor vermeld en verklaart de verdachte strafbaar.

Veroordeelt de verdachte tot een gevangenisstraf voor de duur van 24 (vierentwintig) maanden.

Beveelt dat de tijd die door de verdachte vóór de tenuitvoerlegging van deze uitspraak in enige in artikel 27, eerste lid, of artikel 27a van het Wetboek van Strafrecht bedoelde vorm van voorarrest is doorgebracht, bij de uitvoering van de opgelegde gevangenisstraf in mindering zal worden gebracht, voor zover die tijd niet reeds op een andere straf in mindering is gebracht.

Aldus gewezen door

mr. G. Dam, voorzitter,

mr. R. de Groot en mr. P.L.M van Gorkom, raadsheren,

in tegenwoordigheid van B.J. Berendsen en mr. G.W. Jansink, griffier,

en op 6 juni 2018 ter openbare terechtzitting uitgesproken.

Bijlage 1: De tenlastelegging

Aan verdachte is -na wijziging van de tenlastelegging ter terechtzitting in eerste aanleg en in hoger beroep- ten laste gelegd dat:

1 primair (niveau 1):

hij op een of meer tijdstippen in of omstreeks de periode van 1 september 2010

tot en met 24 april 2012 te Leusden en/of Utrecht en/of Hilversum en/of

Amsterdam en/of Haren (Groningen), in elk geval in Nederland, tezamen en in

vereniging met een ander of anderen, althans alleen, (telkens) met het

oogmerk om zich en/of (een) ander(en) wederrechtelijk te bevoordelen door het

aannemen van een valse naam en/of van een valse hoedanigheid en / of door een

(of meer) listige kunstgre(e)p(en) en/of door een samenweefsel van

verdichtsels, SNS Property Finance BV (met ingang van 1 januari 2014 genaamd

Propertize BV) en/of SNS Reaal NV heeft/hebben bewogen tot de afgifte(n) van

een of meer geldbedrag(en), te weten in totaal circa Euro 142.500,-

(exclusief btw) (zie: o.a. AH-049 en/of AH-063), in elk geval van enig

geldbedrag(en),

en/of

heeft/hebben bewogen tot het aangaan van een of meer schuld(en), te weten het

sluiten/aangaan van een of meer (aanvullende) overeenkomst(en) van opdracht

met hem, verdachte, en/of zijn bedrijf [bedrijf 13] (zie: D-0149 en/of

D-0278),

hebbende verdachte en/of zijn mededader(s) met vorenomschreven oogmerk -

zakelijk weergegeven - opzettelijk valselijk en/of listiglijk en/of

bedrieglijk en/of in strijd met de waarheid

aan SNS Property Finance BV en/of SNS Reaal NV voorgehouden en/of (in strijd

met de werkelijkheid) de indruk gewekt (enkel) de belangen van SNS Property

Finance BV en/of SNS Reaal NV te zullen behartigen

en/of

tegenover SNS Property Finance BV en/of SNS Reaal NV verzwegen en/of

verborgen gehouden en/of verhuld dat er met betrekking tot de (overeengekomen

en/of gefactureerde) vergoeding(en) voor het verrichten van werkzaamheden ten

behoeve van SNS Property Finance BV en/of SNS Reaal NV door hem, verdachte

(en/of zijn bedrij(f)(ven)), die door [medeverdachte 1] was/waren aangedragen

en/of voorgedragen en/of gecontracteerd, een (verborgen of verzwegen)

vergoeding en/of betaling aan [medeverdachte 1] en/of zijn bedrij(f)(ven) was

inbegrepen en/of overeengekomen

en/of

tegenover SNS Property Finance BV en/of SNS Reaal NV verzwegen en/of

verborgen gehouden en/of verhuld dat door hem, verdachte (en of zijn

bedrij(f)(ven)), (substantiële) betalingen zouden worden verricht en of zijn

verricht aan [medeverdachte 1] en/of zijn bedrij(f)(ven)

en/of

(daarbij) ter onderbouwing en/of rechtvaardiging van de hoogte van de

(overeengekomen) vergoeding(en) met hem, verdachte, (en/of zijn bedrijf)

een (ondeugdelijk) benchmarkonderzoek (D-0254 en/of D-0255) ingebracht en/of

overgelegd en/of laten inbrengen en/of laten overleggen, (waaruit diende te

blijken dat de hoogte van die vergoeding(en) marktconform is/zijn/was/waren)

en/of

tegenover SNS Property Finance BV en/of SNS Reaal NV verzwegen en/of verborgen

gehouden en/of verhuld dat hij, verdachte, (en/of zijn bedrij(f)(ven))

(feitelijk) via (een vorm van) detachering via [medeverdachte 1] en/of zijn

bedrij(f)(ven) werkzaamhede(n) verrichtte(n) voor SNS Property Finance BV

en/of SNS Reaal NV,

en/of

tegenover SNS Property Finance BV en/of SNS Reaal NV voorgewend dat de

bovengenoemde (overeengekomen) vergoeding(en) nodig was/waren en/of (een)

zakelijke vergoeding(en) was/waren teneinde hem, verdachte (en/of zijn

bedrij(f)(ven)) te kunnen werven en/of behouden ten behoeve van het

verrichten van werkzaamheden en/of diensten ten behoeven van de Restructuring

& Recovery-afdeling (R&R-afdeling) van SN Property Finance BV

waardoor SNS Property Finance BV en/of SNS Reaal NV) (telkens) werd bewogen

tot bovenomschreven afgifte(n) en/of werd bewogen tot het aangaan van

bovenomschreven schuld(en);

1 subsidiair (niveau 1):

hij op een of meer tijdstippen in of omstreeks de periode van 15 november 2010

tot en met 24 april 2012 te Leusden en/of Utrecht en/of Hilversum, in elk

geval in Nederland, tezamen en in vereniging met een ander of anderen, althans

alleen, opzettelijk een of meer grote hoeveelheden geld, te weten in totaal

circa Euro 142.500,- (exclusief btw) (zie: o.a. AH-049 en/of AH-063), in elk

geval enig(e) geldbedrag(en), dat/die geheel of ten dele toebehoorde(n) aan

SNS Property Finance BV (met ingang van 1 januari 2014 genaamd Propertize BV)

en/of SNS Reaal NV, in elk geval aan een ander of anderen dan aan verdachte,

en/of zijn mededader(s), en welk(e) geldbedrag(en) verdachte en/of zijn

mededader(s) uit hoofde van de persoonlijke (dienst)betrekking van[medeverdachte 1] als directieadviseur en/of lid van de directie en/of Chief

Restructuring Officer en/of Senior Strategisch Adviseur en/of consultant, in

elk geval als gedetacheerd leidinggevende en/of medewerker van/bij SNS

Property Finance BV, in elk geval anders dan door misdrijf onder zich

had(den), (zich) wederrechtelijk heeft/hebben toegeëigend;

2 (niveau 1):

hij in of omstreeks de periode van 22 februari 2011 tot en met 4 juni 2012 te

Haren (Groningen) en/of Amsterdam en/of Leusden en/of Hilversum en/of

Utrecht, in elk geval in Nederland, tezamen en in vereniging met een ander of

anderen, althans alleen, (telkens) aan iemand, te weten [medeverdachte 1] , die

anders dan als ambtenaar, werkzaam is in dienstbetrekking bij en/of optredend

als lasthebber van SNS Property Finance BV (met ingang van 1 januari 2014

genaamd Propertize BV) en/of SNS Reaal NV (in de functie van directieadviseur

en/of lid van de directie en/of Chief Restructuring Officer en/of Senior

Strategisch Adviseur en/of consultant), naar aanleiding van hetgeen deze

[medeverdachte 1] in dienstbetrekking en/of bij de uitvoering van diens last

heeft gedaan en/of nagelaten dan wel zal doen of nalaten, (telkens) een

belofte, te weten de toezegging/instemming om een vast gedeelte/bedrag per

gewerkt/te declareren uur aan [medeverdachte 1] en/zijn bedrij(f)(ven) te

betalen en/of een of meer gift(en), te weten een of meer geldbedrag(en) tot

een totaal bedrag van circa Euro 142.500,- (exclusief btw) (zie: o.a. AH-049

en/of AH-063), in elk geval enig(e) geldbedrag(en), heeft gedaan van die aard

en/of onder zodanige omstandigheden dat hij, verdachte, en/of zijn

mededader(s) redelijkerwijs moest(en) aannemen dat die [medeverdachte 1] deze

belofte(n) en/of gift(en) in strijd met de goede trouw zou/zal verzwijgen

tegenover zijn werkgever en/of lastgever;

Artikel 328ter lid 2 Wetboek van Strafrecht

art 328ter lid 1 Wetboek van Strafrecht

3 (niveau 1):

hij in of omstreeks de periode van 28 februari 2011 tot en met 12 maart 2013

te Haren (Groningen) en/of Amsterdam, in elk geval in Nederland, tezamen en

in vereniging met een ander of anderen, althans alleen, opzettelijk voorhanden

heeft gehad

vijf (5), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 2] (" [bedrijf 2]

") en/of [medeverdachte 1] gericht aan hem, verdachte, en/of

[bedrijf 13] ten bedrage van in totaal circa Euro 116.500,- (exclusief

btw) (te weten: D-0109 en/of D-0110 en/of D-0111 en/of D-0112 en/of D-0113),

en/of

één (1) factuur van [bedrijf 2] (" [bedrijf 2] ") en/of [medeverdachte 1]

gericht aan hem, verdachte, en/of [bedrijf 16] ten bedrage van

in totaal circa Euro 26.000,- (exclusief btw) (te weten: D-0114)

zijnde telkens (een) geschrift(en) dat/die bestemd was/waren om tot bewijs van

enig feit te dienen, terwijl hij, verdachte, en/of zijn mededader(s)

(telkens) wist(en), althans redelijkerwijs moest(en) vermoeden, dat dat/die

geschrift(en) bestemd was/waren tot gebruik als ware dat/die geschrift(en)

echt en onvervalst, en bestaande die valsheid en/of vervalsing (telkens)

hierin

dat op/in die factu(u)r(en) is vermeld dat door [bedrijf 2] (" [bedrijf 2]

") en/of [medeverdachte 1] werkzaamheden en/of diensten (te weten:

"advisering" en/of "corporate finance advisering") zijn verricht ten behoeve

van/voor hem, verdachte, en/of [bedrijf 13] en/of [bedrijf 16] ,

terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of diensten niet, althans niet

in zijn geheel, door [bedrijf 2] (" [bedrijf 2] ") en/of [medeverdachte 1]

zijn verricht ten behoeve van/voor hem, verdachte, en/of [bedrijf 13]

en/of [bedrijf 16]

en/of (telkens)

dat op/in die factu(u)r(en) (een) factuurbedrag(en) is/zijn vermeld dat/die in

werkelijkheid geen, althans niet volledig, betrekking heeft/hebben op de in

die factu(u)r(en) vermelde(n) werkzaamheden en/of diensten,

4 (niveau 1):

hij in of omstreeks de periode van 22 februari 2011 tot en met 4 juni 2012 te

Haren (Groningen) en/of Amsterdam en/of Leusden en/of Hilversum en/of

Utrecht, in elk geval in Nederland, tezamen en in vereniging met een ander of

anderen, althans alleen, (van) één of meer voorwerp(en), te weten een of een

meer geldbedrag(en) tot een totaal bedrag van circa Euro 142.500,- (exclusief

btw) (zie: o.a. AH-049 en/of AH-063), bestaande uit,

circa Euro 116.500,- (exclusief btw) (betaald (aan [medeverdachte 1] ) op basis van de factu(u)r(en) D-0109 en/of D-0110 en/of D-0111 en/of D-0112 en/of D-0113)

en/of

circa Euro 26.000,- (exclusief btw) (betaald (aan [medeverdachte 1] ) op basis

van de factuur D-0114),

in elk geval enig(e) geldbedrag(en),

de werkelijke aard en/of de herkomst en/of de vindplaats en/of de vervreemding

en/of de verplaatsing heeft/hebben verborgen/verhuld en/of heeft/hebben

verborgen/verhuld wie de rechthebbende(n) op/het/de

voorwerp(en)/geldbedrag(en) was/waren en/of wie het/dat/die voorhanden

heeft/hebben gehad

en/of dat/die voorwerp(en)/geldbedrag(en) voorhanden heeft/hebben gehad en/of

heeft/hebben verworven en/of heeft/hebben omgezet en/of heeft/hebben

overgedragen en/of van dat/die voorwerp(en)/geldbedrag(en) gebruik

heeft/hebben gemaakt,

terwijl hij, verdachte, en/of zijn mededader(s), (telkens) wist(en) dat/die

voorwerp(en)/geldbedrag(en) geheel of gedeeltelijk - onmiddellijk of

middellijk - afkomstig was/waren uit enig misdrijf,

terwijl hij, verdachte, en/of zijn mededader(s), daarvan een gewoonte

heeft/hebben gemaakt;

5 (niveau 1):

hij in of omstreeks de periode van 1 juni 2010 tot en met 11 februari 2013

te Haren (Groningen) en/of Leusden en/of Sint-Michielsgestel en/of Hilversum

en/of Utrecht en/of Amsterdam, in elk geval in Nederland, opzettelijk heeft

deelgenomen aan een organisatie, te weten een organisatieverband van

natuurlijke personen en/of rechtspersonen, bestaande uit o.a. hem, verdachte,

en/of [medeverdachte 1] en/of [medeverdachte 6] en/of [bedrijf 23]

en/of [bedrijf 2] (" [bedrijf 2] ") en/of [bedrijf 4]

en/of [bedrijf 3] en/of [bedrijf 13] en/of [bedrijf 16]

, welke organisatie tot oogmerk heeft/had het plegen van misdrijven,

namelijk onder meer

-oplichting van SNS Property Finance BV (met ingang van 1 januari 2014

genaamd Propertize BV) en/of SNS Reaal NV (artikel 326 Wetboek van Strafrecht)

-verduistering in dienst betrekking bij SNS Property Finance BV en/of SNS

Reaal NV (artikel 321/322 Wetboek van Strafrecht)

-actieve en/of passieve niet-ambtelijke omkoping (artikel 328ter Wetboek van

Strafrecht)

-(gewoonte)witwassen (artikel 420bis/ter Wetboek van Strafrecht)

-valsheid in geschrifte (artikel 225 Wetboek van Strafrecht);

6 primair (niveau 2):

hij op een of meer tijdstippen in of omstreeks de periode van 1 augustus 2010

tot en met 23 januari 2013 te Leusden en/of Utrecht en/of Hilversum en/of

Haren (Groningen) en/of Amsterdam en/of Groningen en/of Sneek, in elk geval in

Nederland, tezamen en in vereniging met een ander of anderen, althans alleen,

(telkens) met het oogmerk om zich en/of (een) ander(en) wederrechtelijk te

bevoordelen door het aannemen van een valse naam en/of van een valse

hoedanigheid en / of door een (of meer) listige kunstgre(e)p(en) en/of door

een samenweefsel van verdichtsels, SNS Property Finance BV (met ingang van 1

januari 2014 genaamd Propertize BV) en/of SNS Reaal NV heeft/hebben bewogen

tot de afgifte(n) van een of meer geldbedrag(en), te weten in totaal circa

Euro 1.694.191,20 (exclusief btw) (bestaande uit circa Euro 228.450,-

(exclusief btw) en/of circa Euro 184.940,- (exclusief btw) en/of circa Euro

255.255,- (exclusief btw) en/of circa Euro 276.787,50 (exclusief btw) en/of

circa Euro 289.908,75 (exclusief btw) en/of circa Euro 282.862,50 en/of circa

Euro 175.987,50 (exclusief btw: zie o.a. AH-042 en/of AH-049 en/of AH-064

en/of AH-065 en/of AH-066 en/of AH-067 en/of AH-068 en/of AH-069 en/of

AH-070), in elk geval van enig geldbedrag(en),

en/of

heeft/hebben bewogen tot het aangaan van een of meer schuld(en), te weten het

sluiten/aangaan van een of meer (aanvullende) overeenkomst(en) van opdracht

met [medeverdachte 4] en/of zijn bedrijf [bedrijf 8] (zie: D-0313)

en/of

met [betrokkene 1] en/of zijn bedrijf [bedrijf 20] BV (zie: D-0311)

en/of

met [betrokkene 2] en/of zijn bedrijf [bedrijf 18] (zie: D-0312)

en/of

met [medeverdachte 3] en/of zijn bedrijf [bedrijf 5] (zie: D-0314)

en/of

met [medeverdachte 2] en/of zijn bedrijf [bedrijf 21] (zie: D-0315)

en/of

met [betrokkene 4] en/of zijn bedrijf [bedrijf 22] (thans genaamd [bedrijf 24] )

(zie: D-0316 en/of D-1380)

en/of

met [betrokkene 3] en/of zijn bedrijf [bedrijf 22] (thans genaamd [bedrijf 24]

) (zie: D-0317)

hebbende verdachte en/of zijn mededader(s) met vorenomschreven oogmerk -

zakelijk weergegeven - opzettelijk valselijk en/of listiglijk en/of

bedrieglijk en/of in strijd met de waarheid

aan SNS Property Finance BV en/of SNS Reaal NV voorgehouden en/of (in strijd

met de werkelijkheid) de indruk gewekt (enkel) de belangen van SNS Property

Finance BV en/of SNS Reaal NV te zullen behartigen bij het (doen) sluiten

en/of het (doen) uitvoeren van de overeenkomsten van opdracht tussen

SNS Property Finance Bt’ en/of SXS Reaal NV en [medeverdachte 4] en/of tt’ensing en/of

Iloeberichts en/of [betrokkene 3] en/of [betrokkene 4] en/of [betrokkene 2] en/of [betrokkene 1] en/of de

aan hem/hen gelieerde vennootschap(pen) en daarbij tegenover SXS Property

Finance BV en/of SNS Reaal NV verzwegen dat een gedeelte van het met

genoemde perso(o)n(en) en/of zij n/hun vennootschap(pen) overeengekomen

salaris zou worden afgedragen aan verdachte en/of [bedrijf 6]

en/of [bedrijf 7] en/of andere mededaders, als gevolg waarvan aan

deze met naam genoemde perso(o)n(en) en/of de aan hem/hen gelieerde

vennootschap(pen) (een) te ho(o)ge uurtarie(f)(ven)/vergoeding(en) is/zijn betaald

en/of

tegenover SNS Property Finance BV en/of SNS Reaal NV verzwegen en/of verborgen

gehouden en/of verhuld dat er met betrekking tot de (overeengekomen en/of

gefactureerde) vergoeding(en) voor het verrichten van werkzaamheden ten

behoeve van SNS Property Finance BV en/of SNS Reaal NV door [medeverdachte 4] (en/of

zijn bedrijf) en/of [betrokkene 1] (en/of zijn bedrijf) en/of [betrokkene 2] (en/of

zijn bedrijf) en/of [medeverdachte 3] (en/of zijn bedrijf) en/of [medeverdachte 2]

(en/of zijn bedrijf) en/of [betrokkene 4] (en/of zijn bedrijf) en/of [betrokkene 3]

(en/of zijn bedrijf), die door hem, verdachte, en/of [medeverdachte 1] en/of [medeverdachte 5]

en/of [medeverdachte 4] en/of [medeverdachte 3] was/waren aangedragen en/of

voorgedragen en/of gecontracteerd, een (verborgen of verzwegen) vergoeding

en/of betaling aan hem, verdachte, en/of zijn bedrij(f)(ven) en/of [medeverdachte 1]

en/of zijn bedrij(f)(ven) en/of [medeverdachte 5] en/of zijn bedrijf

en/of [medeverdachte 4] en/of zijn bedrijf en/of [medeverdachte 3] en/of zijn bedrijf en/of

[medeverdachte 2] en/of zijn bedrijf was inbegrepen en/of overeengekomen

en/of

tegenover SNS Property Finance BV en/of SNS Reaal NV verzwegen en/of verborgen

gehouden en/of verhuld dat door [medeverdachte 4] (en of zijn bedrijf) en/of [betrokkene 1]

(en/of zijn bedrijf) en/of [betrokkene 2] (en/of zijn bedrijf) en/of [medeverdachte 3]

(en/of zijn bedrijf) en/of [medeverdachte 2] (en/of zijn bedrijf) en/of [betrokkene 4]

(en/of zijn bedrijf) en/of [betrokkene 3] (en/of zijn bedrijf)

(substantiële) betalingen zouden worden verricht en/of zijn verricht aan hem,

verdachte, en/of zijn bedrij(f)(ven)

en/of

tegenover SNS Property Finance BV en/of SNS Reaal NV verzwegen en/of verborgen

gehouden en/of verhuld dat door hem, verdachte, (en/of zijn bedrij(f)(ven)),

(substantiële) betalingen zouden worden verricht en/of zijn verricht aan en/of

verrekeningen zouden worden verricht en/of zijn verricht met [medeverdachte 1]

en/of zijn bedrij(f)(ven) en/of [medeverdachte 5] en/of zijn bedrijf en/of M.

[medeverdachte 4] en/of zijn bedrijf en/of [medeverdachte 3] en/of zijn bedrijf en/of [medeverdachte 2]

en/of zijn bedrijf

en/of

(daarbij) ter onderbouwing en/of rechtvaardiging van de hoogte van de

(overeengekomen) vergoeding(en) met die [medeverdachte 4] (en/of zijn bedrijf) en/of die

[betrokkene 1] (en/of zijn bedrijf) en/of die [betrokkene 2] (en/of zijn bedrijf) en/of die

[medeverdachte 3] (en/of zijn bedrijf) en/of die [medeverdachte 2] (en/of zijn bedrijf)

en/of die [betrokkene 4] (en/of zijn bedrijf) en/of die [betrokkene 3] (en/of zijn

bedrijf) een (ondeugdelijk) benchmarkonderzoek (D-0254 en/of D-0255)

ingebracht en/of overgelegd en/of laten inbrengen en/of laten overleggen,

(waaruit diende te blijken dat de hoogte van die vergoeding(en) marktconform

is/zijn/was/waren)

en/of

tegenover SNS Property Finance BV en/of SNS Reaal NV verzwegen en/of verborgen

gehouden en/of verhuld dat die [medeverdachte 4] (en/of zijn bedrijf) en/of die [betrokkene 1]

(en/of zijn bedrijf) en/of die [betrokkene 2] (en/of zijn bedrijf) en/of die [medeverdachte 3]

(en/of zijn bedrijf) en/of die [medeverdachte 2] (en/of zijn bedrijf) en/of die

[betrokkene 4] (en/of zijn bedrijf) en/of die [betrokkene 3] (en/of zijn bedrijf)

(feitelijk) via (een vorm van) detachering en/of bemiddeling via/van/door via hem, verdachte, en/of zijn

bedrij(f)(ven) en/of via [medeverdachte 1] en/of zijn bedrij(f)(ven) en/of via

[medeverdachte 5] en/of zijn bedrijf en/of via [medeverdachte 4] en/of zijn bedrijf en/of

via [medeverdachte 3] en/of zijn bedrijf en/of via [medeverdachte 2] en/of zijn

bedrijf werkzaamheden verrichtte(n) voor SNS Property Finance BV en/of SNS

Reaal NV,

en/of

tegenover SNS Property Finance BV en/of SNS Reaal NV voorgewend dat de

bovengenoemde (overeengekomen) vergoeding(en) nodig was/waren en/of (een)

zakelijke vergoeding(en) was/waren teneinde bovengenoemde personen (en/of

bedrijven) te kunnen werven en/of behouden ten behoeve van het verrichten van

werkzaamheden en/of diensten ten behoeven van de Restructuring &

Recovery-afdeling (R&R-afdeling) van SNS Property Finance BV

waardoor SNS Property Finance BV en/of SNS Reaal NV) (telkens) werd bewogen

tot bovenomschreven afgifte(n) en/of werd bewogen tot het aangaan van

bovenomschreven schuld(en);

6 subsidiair (niveau 2)

Hij op een of meer tijdstippen in of omstreeks de periode van 8 oktober 2010

tot en met 23 januari 2013 te Leusden en/of Utrecht en/of Hilversum en/of

Haren (Groningen), in elk geval in Nederland, tezamen en in vereniging met een

ander of anderen, althans alleen, opzettelijk een of meer grote hoeveelheden

geld, te weten in totaal circa Euro 1.694.191,20 (exclusief btw) (zie: o.a.

AH-042 en/of AH-049 en/of AH-064 en/of AH-065 en/of AH-066 en/of AH-067 en/of AH-068 en/of AH-069 en/of AH-070), in elk geval enig(e) geldbedrag(en),

dat/die geheel of ten dele toebehoorde(n) aan SNS Property Finance BV (met

ingang van 1 januari 2014 genaamd Propertize BV) en/of SNS Reaal NV, in elk

geval aan een ander of anderen dan aan verdachte, en/of zijn mededader(s), en

welk(e) geldbedrag(en) verdachte en/of zijn mededader(s) uit hoofde van de

persoonlijke (dienst)betrekking van [medeverdachte 1] van/als directieadviseur

en/of lid van de directie en/of Chief Restructuring Officer en/of Senior

Strategisch Adviseur en/of consultant, in elk geval als gedetacheerd

leidinggevende en/of medewerker van/bij SNS Property Finance BV, in elk geval

anders dan door misdrijf onder zich had(den), (zich) wederrechtelijk

heeft/hebben toegeëigend;

7 (niveau 2):

hij in of omstreeks de periode van 30 december 2010 tot en met 21 mei 2012 te

Haren (Groningen) en/of Amsterdam en/of Leusden en/of Hilversum en/of

Utrecht, in elk geval in Nederland, en/of te Willemstad, in elk geval op

Curaçao, tezamen en in vereniging met een ander of anderen, althans alleen,

(telkens) aan iemand, te weten [medeverdachte 1] , die anders dan als ambtenaar,

werkzaam is in dienstbetrekking bij en/of optredend als lasthebber van SNS

Property Finance BV (met ingang van 1 januari 2014 genaamd Propertize BV)

en/of SNS Reaal NV (in de functie van directieadviseur en/of lid van de

directie en/of Chief Restructuring Officer en/of Senior Strategisch Adviseur

en/of consultant), naar aanleiding van hetgeen deze [medeverdachte 1] in

dienstbetrekking en/of bij de uitvoering van diens last heeft gedaan en/of

nagelaten dan wel zal doen of nalaten, (telkens) een belofte, om een vast

percentage van de door [betrokkene 1] en/of [betrokkene 2] en/of [medeverdachte 4] en/of [medeverdachte 3]

en/of [medeverdachte 2] en/of [betrokkene 4] en/of [betrokkene 3] aan hem,

verdachte, en/of zijn bedrij(f)(ven) te betalen vaste gedeelten/bedragen per

gewerkt/te declareren uur, te betalen aan [medeverdachte 1] en/of zijn

bedrij(f)(ven) en/of een of meer gift(en), te weten een of meer

geldbedrag(en) tot een totaal bedrag van circa Euro 374.576,50

(exclusief/zonder btw) (zie: o.a. AH-042 en/of AH-049 en/of AH-064 en/of

AH-065 en/of AH-066 en/of AH-067 en/of AH-068 en/of AH-069 en/of AH-070), in elk geval enig(e) geldbedrag(en), heeft gedaan van die aard en/of onder

zodanige omstandigheden dat hij, verdachte, en/of zijn mededader(s),

redelijkerwijs moest(en) aannemen dat die [medeverdachte 1] deze belofte en/of

gift(en) in strijd met de goede trouw zou/zal verzwijgen tegenover zijn

werkgever en/of lastgever;

8 (niveau 2):

hij in of omstreeks de periode van 30 november 2010 tot en met 12 maart 2013

te Haren (Groningen) en/of Amsterdam, in elk geval in Nederland, en/of te

Willemstad, in elk geval op Curaçao, tezamen en in vereniging met een ander of

anderen, althans alleen, opzettelijk voorhanden heeft gehad

twee (2), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 2]

(" [bedrijf 2] ") en/of [medeverdachte 1] gericht aan hem, verdachte,

en/of [bedrijf 6] ten bedrage van in totaal circa Euro 53.062,50

(exclusief btw) (te weten: D-0118 en/of D-0119),

en/of

vijf (5), althans een of meer factu(u)r(en) van [bedrijf 2] (" [bedrijf 2]

Consultany BV") en/of [medeverdachte 1] gericht aan hem, verdachte, en/of

[bedrijf 12] ten bedrage van in totaal circa Euro 321.599,-

(zonder btw) (D-0091 en/of D-0092 en/of D-0093 en/of D-0094 en/of D-0095),

zijnde telkens (een) geschrift(en) dat/die bestemd was/waren om tot bewijs van

enig feit te dienen, terwijl hij, verdachte, en/of zijn mededader(s)

(telkens) wist(en), althans redelijkerwijs moest(en) vermoeden, dat dat/die

geschrift(en) bestemd was/waren tot gebruik als ware dat/die geschrift(en)

echt en onvervalst, en bestaande die valsheid en/of vervalsing (telkens)

hierin

dat op/in die factu(u)r(en) is vermeld dat door [bedrijf 2] (" [bedrijf 2]

") en/of [medeverdachte 1] werkzaamheden en/of diensten (te weten:

"corporate finance advies" en/of "advisering" en/of "corporate finance

advisering") zijn verricht ten behoeve van/voor hem, verdachte, en/of

[bedrijf 6] en/of [bedrijf 12] , terwijl in werkelijkheid

die werkzaamheden en/of diensten niet, althans niet in zijn geheel, door

[bedrijf 2] (" [bedrijf 2] ") en/of [medeverdachte 1] zijn

verricht ten behoeve van/voor hem, verdachte, en/of [bedrijf 6]

en/of [bedrijf 12]

en/of (telkens)

dat op/in die factu(u)r(en) (een) factuurbedrag(en) is/zijn vermeld dat/die in

werkelijkheid geen, althans niet volledig, betrekking heeft/hebben op de in

die factu(u)r(en) vermelde(n) werkzaamheden en/of diensten;

9 (niveau 2):

hij op een of meer tijdstippen in of omstreeks de periode van 10 november

2010 tot en met 28 februari 2013 te Groningen en/of Leusden en/of Utrecht

en/of Haren (Groningen) en/of Amsterdam en/of Sneek, in elk geval in

Nederland, (telkens) anders dan als ambtenaar, werkzaam zijnde in

dienstbetrekking bij en/of optredend als lasthebber van SNS Property Finance

BV (met ingang van 1 januari 2014 genaamd Propertize BV) en/of SNS Reaal NV

(in de functie van interim-manager en/of (daarbij) belast met het aansturen

van nationale en internationale equity participaties van SNSPF alsmede het

behandelen van andere door de Directie van SNSPF te bepalen dossiers en/of in

de functie van (tijdelijk) bestuurder en/of commissaris en/of Restructuring

Medewerker, naar aanleiding van hetgeen hij, verdachte, in zijn betrekking

en/of bij de uitvoering van zijn last(en) heeft gedaan en/of nagelaten dan

wel zal/zou doen of nalaten, (telkens) een belofte, te weten de

toezegging/instemming om een vast gedeelte/bedrag per gewerkt/te declareren

uur aan hem, verdachte, (en/of zijn bedrij(f)(ven)) te betalen en/of een of

meer gift(en), te weten

de betaling van in totaal circa Euro 184.940,- (exclusief btw) door [betrokkene 1]

en/of zijn bedrijf (zie: o.a. AH-042 en/of AH-064)

en/of

de betaling van in totaal circa Euro 255.255,- (exclusief btw) door [betrokkene 2]

en/of zijn bedrijf (zie: o.a. AH-042 en/of AH-065)

en/of

de betaling van in totaal circa Euro 228.450,- (exclusief btw) door [medeverdachte 4]

en/of zijn bedrijf (zie: o.a. AH-042 en/of AH-066)

en/of

de betaling van in totaal circa Euro 175.987,50 (exclusief btw) door [betrokkene 3]

en/of zijn bedrijf (zie: o.a. AH-042 en/of AH-070)

en/of

de betaling van in totaal circa Euro 282.862,50 (exclusief btw) door [betrokkene 4]

en/of zijn bedrijf (zie: o.a. AH-042 en/of AH-069)

en/of

de betaling van in totaal circa Euro 289.908,75 (exclusief btw) door [medeverdachte 2]

en/of zijn bedrijf (zie: o.a. AH-042 en/of AH-068)

en/of

de betaling van in totaal circa Euro 276.787,50 (exclusief btw) door [medeverdachte 3]

en/of zijn bedrijf (zie: o.a. AH-042 en/of AH-067)

heeft aangenomen en dit aannemen in strijd met de goede trouw (telkens) heeft

verzwegen tegenover zijn werkgever en/of lastgever;

Artikel 328ter lid 1 Wetboek van Strafrecht

art 328ter lid 1 Wetboek van Strafrecht

10 (niveau 2):

Hij in of omstreeks de periode van 5 oktober 2010 tot en met 17 januari 2013

te Haren (Groningen) en/of Amsterdam en/of Leusden en/of Utrecht, in elk geval

in Nederland, tezamen en in vereniging met een ander of anderen, althans

alleen

acht (8), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 6] en/of

hem, verdachte, gericht aan [betrokkene 1] en/of [bedrijf 20] ten

bedrage van in totaal circa Euro 66.990,- (exclusief btw) (te weten: D-0343

en/of D-0344 en/of D-0820 en/of D-0821 en/of D-0822 en/of D-0823 en/of D-0824

en/of D-0825),

en/of

tien (10), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 7] en/of

hem, verdachte, gericht aan [betrokkene 1] en/of [bedrijf 20] ten

bedrage van in totaal circa Euro 117.950,- (exclusief btw) (te weten: D-0826

en/of D-0827 en/of D-0828 en/of D-0829 en/of D-0830 en/of D-0831 en/of D-0832

en/of D-0833 en/of D-0345 en/of D-0346)

en/of

dertien (13), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 6]

en/of hem, verdachte, gericht aan [betrokkene 2] en/of [bedrijf 18] ten bedrage

van in totaal circa Euro 137.165,- (exclusief btw) (te weten: D-0177 en/of

D-0355 en/of D-0853 en/of D-0854 en/of D-0855 en/of D-0856 en/of D-0857 en/of

D-0858 en/of D-0859 en/of D-0860 en/of D-0861 en/of D-0862 en/of D-0863),

en/of

tien (10), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 7] en/of

hem, verdachte, gericht aan [betrokkene 2] en/of [bedrijf 18] ten bedrage van

in totaal circa Euro 118.090,- (exclusief btw) (te weten: D-0864 en/of D-0865

en/of D-0866 en/of D-0867 en/of D-0868 en/of D-0869 en/of D-0870 en/of D-0871

en/of D-0356 en/of D-0357)

en/of

zeventien (17), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 6]

en/of hem, verdachte, gericht aan [medeverdachte 4] en/of [bedrijf 8] ten bedrage van in

totaal circa Euro 138.900,- (exclusief btw) (te weten: D-0366 en/of D-0367

en/of D-0897 en/of D-0898 en/of D-0899 en/of D-0900 en/of D-0901 en/of D-0902

en/of D-0903 en/of D-0904 en/of D-0905 en/of D-0906 en/of D-0907 en/of D-0908

en/of D-0909 en/of D-0910 en/of D-0911),

en/of

elf (11), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 7] en/of

hem, verdachte, gericht aan [medeverdachte 4] en/of [bedrijf 8] ten bedrage van in totaal

circa Euro 89.550,- (exclusief btw) (te weten: D-0912 en/of D-0913 en/of

D-0914 en/of D-0915 en/of D-0916 en/of D-0917 en/of D-0918 en/of D-0919 en/of

D-0920 en/of D-0368 en/of D-0369)

en/of

vijftien (15), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 6]

en/of hem, verdachte, gericht aan [betrokkene 3] en/of [bedrijf 22] (thans

genaamd [bedrijf 24] ) ten bedrage van in totaal circa Euro 116.812,50

(exclusief btw) (te weten: D-0382 en/of D-0383 en/of D-0958 en/of D-0959 en/of

D-0960 en/of D-0961 en/of D-0962 en/of D-0963 en/of D-0964 en/of D-0965 en/of

D-0966 en/of D-0967 en/of D-0968 en/of D-0969 en/of D-0970),

en/of

tien (10), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 7] en/of

hem, verdachte, gericht aan [betrokkene 3] en/of [bedrijf 22] (thans genaamd

[bedrijf 24] ) ten bedrage van in totaal circa Euro 59.175,- (exclusief btw)

(te weten: D-0971 en/of D-0972 en/of D-0973 en/of D-0974 en/of D-0975 en/of

D-0976 en/of D-0977 en/of D-0978 en/of D-0384 en/of D-0385)

en/of

vijftien (15), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 6]

en/of hem, verdachte, gericht aan [betrokkene 4] en/of [bedrijf 22] (thans

genaamd [bedrijf 24] ) ten bedrage van in totaal circa Euro 151.500,-

(exclusief btw) (te weten D-0394 en/of D-0395 en/of D-1002 en/of D-1003 en/of

D-1004 en/of D-1005 en/of D-1006 en/of D-1007 en/of D-1008 en/of D-1009 en/of

D-1010 en/of D-1011 en/of D-1012 en/of D-1013 en/of D-1014),

en/of

twaalf (12), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 7] en/of

hem, verdachte, gericht aan [betrokkene 4] en/of [bedrijf 22] (thans genaamd

[bedrijf 24] ) ten bedrage van in totaal circa Euro 131.362,50 (exclusief btw)

(te weten: D-1015 en/of D-1016 en/of D-1017 en/of D-1018 en/of D-1019 en/of

D-1020 en/of D-1021 en/of D-1022 en/of D-1023 en/of D-1024 en/of D-0396 en/of

D-0397)

en/of

zestien (16), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 6]

en/of hem, verdachte, gericht aan [medeverdachte 2] en/of [bedrijf 21] ten

bedrage van in totaal circa Euro 148.721,25 (exclusief btw) (te weten: D-0405

en/of D-0406 en/of D-1050 en/of D-1051 en/of D-1052 en/of D-1053 en/of D-1054

en/of D-1055 en/of D-1056 en/of D-1057 en/of D-1058 en/of D-1059 en/of D-1060

en/of D-1061 en/of D-1062 en/of D-1063),

en/of

twaalf (12), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 7] en/of

hem, verdachte, gericht aan [medeverdachte 2] en/of [bedrijf 21] ten bedrage

van in totaal circa Euro 141.187,50 (exclusief btw) (te weten: D-1064 en/of

D-1065 en/of D-1066 en/of D-1067 en/of D-1068 en/of D-1069 en/of D-1070 en/of

D-1071 en/of D-1072 en/of D-1073 en/of D-0407 en/of D-0408)

en/of

zestien (16), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 6]

en/of hem, verdachte, gericht aan [medeverdachte 3] en/of [bedrijf 5] ten

bedrage van in totaal circa Euro 142.443,75 (exclusief btw) (te weten: D-0422

en/of D-0423 en/of D-1116 en/of D-11117 en/of D-1118 en/of D-1119 en/of D-1120

en/of D-1121 en/of D-1122 en/of D-1123 en/of D-1124 en/of D-1125 en/of D-1126

en/of D-1127 en/of D-1128 en/of D-1129),

en/of

twaalf (12), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 7] en/of

hem, verdachte, gericht aan [medeverdachte 3] en/of [bedrijf 5] ten bedrage

van in totaal circa Euro 134.342,75 (exclusief btw) (te weten: D-1130 en/of

D-1131 en/of D-1132 en/of D-1133 en/of D-1134 en/of D-1135 en/of D-1136 en/of

D-1137 en/of D-1138 en/of D-1139 en/of D-0424 en/of D-0425)

zijnde telkens (een) geschrift(en) dat/die bestemd was/waren om tot bewijs van

enig feit te dienen, valselijk heeft opgemaakt en/of doen opmaken en/of laten

opmaken en/of vervalst en/of doen vervalsen en/of laten vervalsen, immers

heeft/hebben hij, verdachte, en/of zijn mededader(s) valselijk en/of in strijd

met de waarheid -zakelijk weergegeven-

op/in die factu(u)r(en vermeld dat door [bedrijf 6] en/of

[bedrijf 7] en/of hem, verdachte, werkzaamheden en/of diensten (te

weten: "adviesdiensten") zijn verricht ten behoeve van/voor [betrokkene 1]

en/of [bedrijf 20] , terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of

diensten niet, althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 6] en/of

Sebstivier Trade BV en/of hem, verdachte, zijn verricht ten behoeve van/voor

[betrokkene 1] en/of [bedrijf 20]

en/of

op/in die factu(u)r(en vermeld dat door [bedrijf 6] en/of

[bedrijf 7] en/of hem, verdachte, werkzaamheden en/of diensten (te

weten: "adviesdiensten") zijn verricht ten behoeve van/voor [betrokkene 2] en/of

[bedrijf 18] , terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of diensten

niet, althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

en/of hem, verdachte, zijn verricht ten behoeve van/voor [betrokkene 2]

en/of [bedrijf 18]

en/of

op/in die factu(u)r(en vermeld dat door [bedrijf 6] en/of

[bedrijf 7] en/of hem, verdachte, werkzaamheden en/of diensten (te

weten: "adviesdiensten") zijn verricht ten behoeve van/voor [medeverdachte 4] en/of

[bedrijf 8] , terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of diensten niet,

althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

en/of hem, verdachte, zijn verricht ten behoeve van/voor [medeverdachte 4] en/of

[bedrijf 8]

en/of

op/in die factu(u)r(en vermeld dat door [bedrijf 6] en/of

[bedrijf 7] en/of hem, verdachte, werkzaamheden en/of diensten (te

weten: "adviesdiensten") zijn verricht ten behoeve van/voor [betrokkene 3]

en/of [bedrijf 22] , terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of diensten

niet, althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

en/of hem, verdachte, zijn verricht ten behoeve van/voor [betrokkene 3]

en/of [bedrijf 22]

en/of

op/in die factu(u)r(en vermeld dat door [bedrijf 6] en/of

[bedrijf 7] en/of hem, verdachte, werkzaamheden en/of diensten (te

weten: "adviesdiensten") zijn verricht ten behoeve van/voor [betrokkene 4] en/of

[bedrijf 22] , terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of diensten niet,

althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

en/of hem, verdachte, zijn verricht ten behoeve van/voor [betrokkene 4] en/of

[bedrijf 22]

en/of

op/in die factu(u)r(en vermeld dat door [bedrijf 6] en/of

[bedrijf 7] en/of hem, verdachte, werkzaamheden en/of diensten (te

weten: "adviesdiensten") zijn verricht ten behoeve van/voor [medeverdachte 2]

en/of [bedrijf 21] , terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of

diensten niet, althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 6] en/of

Sebstivier Trade BV en/of hem, verdachte, zijn verricht ten behoeve van/voor

[medeverdachte 2] en/of [bedrijf 21]

en/of

op/in die factu(u)r(en vermeld dat door [bedrijf 6] en/of

[bedrijf 7] en/of hem, verdachte, werkzaamheden en/of diensten (te

weten: "adviesdiensten") zijn verricht ten behoeve van/voor [medeverdachte 3] en/of

[bedrijf 5] , terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of

diensten niet, althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 6] en/of

Sebstivier Trade BV en/of hem, verdachte, zijn verricht ten behoeve van/voor

[medeverdachte 3] en/of [bedrijf 5]

en/of (telkens)

op/in die factu(u)r(en) (een) factuurbedrag(en) vermeld dat/die in

werkelijkheid geen, althans niet volledig, betrekking heeft/hebben op de in

die factu(u)r(en) vermelde(n) werkzaamheden en/of diensten,

zulks (telkens) met het oogmerk om dat/die geschrift(en) als echt en

onvervalst te gebruiken en/of door anderen te doen gebruiken;

11 (niveau 2):

hij in of omstreeks de periode van 29 november 2010 tot en met 26 januari 2013

te Haren (Groningen) en/of Amsterdam en/of Leusden en/of Groningen en/of

Utrecht en/of Enschede, in elk geval in Nederland, tezamen en in vereniging

met een ander of anderen, althans alleen, (telkens) aan iemand, die anders dan

als ambtenaar, te weten

[medeverdachte 4] , werkzaam in dienstbetrekking bij en/of optredend als lasthebber van

SNS Property Finance BV (met ingang van 1 januari 2014 genaamd Propertize BV)

en/of SNS Reaal NV (in de functie van Restructurer en/of (daarbij) belast met

het op restructuring- en recoverygebied begeleiden van een aantal nationale of

internationale relatiecomplexen en aanverwante werkzaamheden)

en/of

[medeverdachte 2] , werkzaam in dienstbetrekking bij en/of optredend als

lasthebber van SNS Property Finance BV (met ingang van 1 januari 2014 genaamd

Propertize BV) en/of SNS Reaal NV (in de functie van Equity manager en/of

(daarbij) belast met het management van de nationale en internationale equity

posities van SNSPF en alle daaruit voortvloeinde werkzaamheden),

en/of

[medeverdachte 3] , werkzaam in dienstbetrekking bij en/of optredend als lasthebber

van SNS Property Finance BV (met ingang van 1 januari 2014 genaamd Propertize

BV) en/of SNS Reaal NV (in de functie van Equity manager en/of (daarbij)

belast met het management van de nationale en internationale equity posties

van SNSPF en alle daaruit voortvloeiende werkzaamheden),

naar aanleiding van hetgeen deze [medeverdachte 4] en/of [medeverdachte 2] en/of [medeverdachte 3]

in dienstbetrekking en/of bij de uitvoering van dien/huns last

heeft/hebben gedaan en/of nagelaten dan wel zal/zullen doen of nalaten,

(telkens) een belofte, te weten de toezegging/instemming om een vast

gedeelte/bedrag per door [betrokkene 2] en/of [betrokkene 4] en/of [betrokkene 3]

gewerkt/te declareren uur aan [medeverdachte 4] en/of [medeverdachte 2] en/of [medeverdachte 3]

(en/of zijn/hun/bedrij(f)(ven)) te betalen en/of een of meer gift(en, in elk

geval enig(e) geldbedrag(en)), te weten

de betaling van in totaal circa Euro 82.475,- (exclusief btw) aan [medeverdachte 4]

en/of zijn bedrijf

en/of

de betaling van in totaal circa Euro 40.378,16 (exclusief btw) aan [medeverdachte 2]

en/of zijn bedrijf

en/of

de betaling van in totaal circa Euro 798,75 (exclusief btw) aan [medeverdachte 3]

en/of zijn bedrijf en/of een korting/verrekening van in totaal circa Euro

45.101,42 (exclusief btw) op/met het/de door [medeverdachte 3] te betalen resterende

en/of (nog) verschuldigde geldbedrag aan hem, verdachte,

heeft gedaan van die aard en/of onder zodanige omstandigheden dat hij,

verdachte, en/of zijn mededader(s) redelijkerwijs moest(en) aannemen dat die

[medeverdachte 4] en/of [medeverdachte 2] en/of die [medeverdachte 3] deze belofte(n) en/of

gift(en) in strijd met de goede trouw zou/zouden/zal/zullen verzwijgen

tegenover zijn/hun werkgever en/of lastgever;

12 (niveau 2):

hij in of omstreeks de periode van 20 november 2010 tot en met 12 maart 2013

te Haren (Groningen) en/of Amsterdam, in elk geval in Nederland, tezamen en in

vereniging met een ander of anderen, althans alleen, opzettelijk voorhanden

heeft gehad

twaalf (12), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 8] en/of [medeverdachte 4]

gericht aan hem, verdachte, en/of [bedrijf 6] ten bedrage van in

totaal circa Euro 45.762,50 (exclusief btw) (te weten: D-0373 en/of D-0374

en/of D-0921 en/of D-0922 en/of D-0923 en/of D-0924 en/of D-0925 en/of D-0926

en/of D-0927 en/of D-0928 en/of D-0929 en/of D-0930)

en/of

negen (9), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 8] en/of [medeverdachte 4]

gericht aan hem, verdachte, en/of [bedrijf 7] ten bedrage van in

totaal circa Euro 36.712,50 (exclusief btw) (te weten: D-0931 en/of D-0932

en/of D-0933 en/of D-0934 en/of D-0935 en/of D-0936 en/of D-0937 en/of D-0375

en/of D-0376)

en/of

veertien (14), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 1]

en/of [medeverdachte 2] , gericht aan hem, verdachte,

en/of [bedrijf 6] ten bedrage van in totaal circa Euro 24.963,77

(exclusief btw) (te weten: D-0411 en/of D-0412 en/of D-1074 en/of D-1075 en/of

D-1076 en/of D-1077 en/of D-1078 en/of D-1079 en/of D-1080 en/of D-1081 en/of

D-1082 en/of D-1083 en/of D-1084 en/of D-1086),

en/of

acht (8), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 1]

en/of [medeverdachte 2] gericht aan hem, verdachte, en/of

[bedrijf 7] ten bedrage van in totaal circa Euro 15.414,39 (exclusief

btw) (te weten: D-1085 en/of D-1087 en/of D-1088 en/of D-1089 en/of D-1090

en/of D-1091 en/of D-0413 en/of D-0414)

en/of

veertien (14), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 5]

en/of [medeverdachte 3] , gericht aan hem, verdachte, en/of [bedrijf 6] ten

bedrage van in totaal circa Euro 24.862,52 (exclusief btw) (te weten: D-0427

en/of D-0428 en/of D-1140 en/of D-1141 en/of D-1142 en/of D-1143 en/of D-1144

en/of D-1145 en/of D-1146 en/of D-1147 en/of D-1148 en/of D-1149 en/of D-1150

en/of D-1151),

en/of

tien (10), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 5] en/of

[medeverdachte 3] gericht aan hem, verdachte, en/of [bedrijf 7] ten bedrage

van in totaal circa Euro 16.132,52 (exclusief btw) (te weten: D-1152 en/of

D-1153 en/of D-1154 en/of D-1155 en/of D-1156 en/of D-1157 en/of D-1158 en/of

D-1159 en/of D-0429 en/of D-0430)

en/of

zestien (16), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 25] en/of [medeverdachte 5]

gericht aan hem, verdachte, en/of [bedrijf 6] ten

bedrage van in totaal circa Euro 187.429,64 (zonder btw) (te weten: D-0431

en/of D-0204 en/of D-1160 en/of D-1161 en/of D-1162 en/of D-1163 en/of D-1164

en/of D-1165 en/of D-1166 en/of D-1167 en/of D-1168 en/of D-0465 en/of D-0466

en/of D-0467 en/of D-0468 en/of D-0469)

en/of

twaalf (12), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 25] en/of [medeverdachte 5]

gericht aan hem, verdachte, en/of [bedrijf 7] ten bedrage

van in totaal circa Euro 137.497,51 (zonder btw) (te weten: D-0470 en/of

D-0471 en/of D-0434 en/of D-0472 en/of D-0473 en/of D-0474 en/of D-0475 en/of

D-0476 en/of D-0477 en/of D-0478 en/of D-0479 en/of D-0432)

zijnde telkens (een) geschrift(en) dat/die bestemd was/waren om tot bewijs van

enig feit te dienen, terwijl hij, verdachte, en/of zijn mededader(s)

(telkens) wist(en), althans redelijkerwijs moest(en) vermoeden, dat dat/die

geschrift(en) bestemd was/waren tot gebruik als ware dat/die geschrift(en)

echt en onvervalst, en bestaande die valsheid en/of vervalsing (telkens)

hierin

dat op/in die factu(u)r(en is vermeld dat door [bedrijf 8] en/of [medeverdachte 4]

werkzaamheden en/of diensten (te weten: "advies") zijn verricht ten behoeve

van/voor hem, verdachte, en/of [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

, terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of diensten niet, althans

niet in zijn geheel, door [bedrijf 8] en/of [medeverdachte 4] , zijn verricht ten behoeve

van/voor hem, verdachte, en/of [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

en/of

dat op/in die factu(u)r(en is vermeld dat door [bedrijf 1]

en/of [medeverdachte 2] werkzaamheden en/of diensten (te weten:

"werkzaamheden inzake [bedrijf 22] " en/of "werkzaamheden betreffende [naam] ") zijn verricht ten behoeve van/voor hem, verdachte, en/of [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7] , terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of

diensten niet, althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 1]

en/of [medeverdachte 2] , zijn verricht ten behoeve van/voor hem,

verdachte, en/of [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

en/of

dat op/in die factu(u)r(en) is vermeld dat door [bedrijf 5] en/of [medeverdachte 3]

werkzaamheden en/of diensten (te weten: "advieswerkzaamheden t.b.v.

[bedrijf 22] ") zijn verricht ten behoeve van/voor hem, verdachte, en/of

[bedrijf 6] en/of [bedrijf 7] , terwijl in werkelijkheid die

werkzaamheden en/of diensten niet, althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 5]

en/of [medeverdachte 3] zijn verricht ten behoeve van/voor hem,

verdachte, en/of [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

en/of

dat op/in die factu(u)r(en) is vermeld dat door [bedrijf 25] en/of [medeverdachte 5]

werkzaamheden en/of diensten (te weten: "advisory and consultancy

services") zijn verricht ten behoeve van/voor hem, verdachte, en/of

[bedrijf 6] en/of [bedrijf 7] , terwijl in werkelijkheid die

werkzaamheden en/of diensten niet, althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 25]

en/of [medeverdachte 5] zijn verricht ten behoeve van hem, verdachte,

en/of [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

en/of (telkens)

dat op/in die factu(u)r(en) (een) factuurbedrag(en) is/zijn vermeld dat/die in

werkelijkheid geen, althans niet volledig, betrekking heeft/hebben op de in

die factu(u)r(en) vermelde(n) werkzaamheden en/of diensten;

13 (niveau 2):

hij in of omstreeks de periode van 10 november 2010 tot en met heden te

Leusden en/of Hilversum en/of Utrecht en/of Haren (Groningen) en/of Amsterdam

en/of Groningen en/of Sneek en/of Enschede, in elk geval in Nederland, en/of

te Willemstad, in elk geval op Curaçao, en/of te Praag, in elk geval in

Tsjechië, tezamen en in vereniging met een ander of anderen, althans alleen,

(van) één of meer voorwerp(en), te weten een of een meer geldbedrag(en) tot

een totaal bedrag van circa Euro 1.649.089,70 (exclusief/zonder btw) (zie:

o.a. AH-042 en/of AH-049 en/of AH-064 en/of AH-065 en/of AH-066 en/of AH-067 en/of AH-068 en/of AH-069 en/of AH-070), bestaande uit

circa Euro 66.990,- (exclusief btw) (ontvangen (van [betrokkene 1] ) op basis

van de factu(u)r(en) D-0343 en/of D-0344 en/of D-0820 en/of D-0821 en/of

D-0822 en/of D-0823 en/of D-0824 en/of D-0825)

en/of

circa Euro 117.950,- (exclusief btw) (ontvangen (van [betrokkene 1] ) op basis

van de factu(u)r(en) D-0826 en/of D-0827 en/of D-0828 en/of D-0829 en/of

D-0830 en/of D-0831 en/of D-0832 en/of D-0833 en/of D-0345 en/of D-0346)

en/of

circa Euro 137.165,- (exclusief btw) (ontvangen (van [betrokkene 2] ) op basis van de

factu(u)r(en) D-0177 en/of D-0355 en/of D-0853 en/of D-0854 en/of D-0855 en/of

D-0856 en/of D-0857 en/of D-0858 en/of D-0859 en/of D-0860 en/of D-0861 en/of

D-0862 en/of D-0863)

en/of

circa Euro 118.090,- (exclusief btw) (ontvangen (van [betrokkene 2] ) op basis van de

factu(u)r(en) D-0864 en/of D-0865 en/of D-0866 en/of D-0867 en/of D-0868 en/of

D-0869 en/of D-0870 en/of D-0871 en/of D-0356 en/of D-0357)

en/of

circa Euro 138.900,- (exclusief btw) (ontvangen (van [medeverdachte 4] ) op basis van de

factu(u)r(en) D-0366 en/of D-0367 en/of D-0897 en/of D-0898 en/of D-0899 en/of

D-0900 en/of D-0901 en/of D-0902 en/of D-0903 en/of D-0904 en/of D-0905 en/of

D-0906 en/of D-0907 en/of D-0908 en/of D-0909 en/of D-0910 en/of D-0911)

en/of

circa Euro 89.550,- (exclusief btw) (ontvangen (van [medeverdachte 4] ) op basis van de

factu(u)r(en) D-0912 en/of D-0913 en/of D-0914 en/of D-0915 en/of D-0916 en/of

D-0917 en/of D-0918 en/of D-0919 en/of D-0920 en/of D-0368 en/of D-0369)

en/of

circa Euro 116.812,50 (exclusief btw) (ontvangen (van [betrokkene 3] ) op basis

van de factu(u)r(en) D-0382 en/of D-0383 en/of D-0958 en/of D-0959 en/of

D-0960 en/of D-0961 en/of D-0962 en/of D-0963 en/of D-0964 en/of D-0965 en/of

D-0966 en/of D-0967 en/of D-0968 en/of D-0969 en/of D-0970)

en/of

circa Euro 59.175,- (exclusief btw) (ontvangen (van [betrokkene 3] ) op basis

van de factu(u)r(en) D-0971 en/of D-0972 en/of D-0973 en/of D-0974 en/of

D-0975 en/of D-0976 en/of D-0977 en/of D-0978 en/of D-0384 en/of D-0385)

en/of

circa Euro 151.500,- (exclusief btw) (ontvangen (van [betrokkene 4] ) op basis van

de factu(u)r(en) D-0394 en/of D-0395 en/of D-1002 en/of D-1003 en/of D-1004

en/of D-1005 en/of D-1006 en/of D-1007 en/of D-1008 en/of D-1009 en/of D-1010

en/of D-1011 en/of D-1012 en/of D-1013 en/of D-1014)

en/of

circa Euro 131.362,50 (exclusief btw) (ontvangen (van [betrokkene 4] ) op basis van

de factu(u)r(en) D-1015 en/of D-1016 en/of D-1017 en/of D-1018 en/of D-1019

en/of D-1020 en/of D-1021 en/of D-1022 en/of D-1023 en/of D-1024 en/of D-0396

en/of D-0397)

en/of

circa Euro 148.721,25 (exclusief btw) (ontvangen (van [medeverdachte 2] ) op

basis van de factu(u)r(en) D-0405 en/of D-0406 en/of D-1050 en/of D-1051 en/of

D-1052 en/of D-1053 en/of D-1054 en/of D-1055 en/of D-1056 en/of D-1057 en/of

D-1058 en/of D-1059 en/of D-1060 en/of D-1061 en/of D-1062 en/of D-1063)

en/of

circa Euro 141.187,50 (exclusief btw) (ontvangen (van [medeverdachte 2] ) op

basis van de factu(u)r(en) D-1064 en/of D-1065 en/of D-1066 en/of D-1067

en/of D-1068 en/of D-1069 en/of D-1070 en/of D-1071 en/of D-1072 en/of D-1073

en/of D-0407 en/of D-0408)

en/of

circa Euro 116.396,11 (exclusief btw) (ontvangen (van [medeverdachte 3] ) op basis van

de factu(u)r(en) D-0422 en/of D-0423 en/of D-1116 en/of D-1117 en/of D-1118

en/of D-1119 en/of D-1120 en/of D-1121 en/of D-1122 en/of D-1123 en/of D-1124

en/of D-1125 en/of D-1126 en/of D-1127 en/of D-1128 en/of D-1129

minus/verrekend met de fact(u)r(en) D-0428 en/of D-1140 en/of D-1141 en/of

D-1142 en/of D-1143 en/of D-1144 en/of D-1145 en/of D-1146 en/of D-1147 en/of

D-1148 en/of D-1149 en/of D-1150 en/of D-1151en/of één (1) tot op heden

onbekend gebleven factuur)

en/of

circa Euro 115.289,98 (exclusief btw) (ontvangen (van [medeverdachte 3] ) op basis van

de factu(u)r(en) D-1130 en/of D-1131 en/of D-1132 en/of D-1133 en/of D-1134

en/of D-1135 en/of D-1136 en/of D-1137 en/of D-1138 en/of D-1139 en/of D-0424

en/of D-0425 minus/verrekend met de factu(u)r(en) D-1152 en/of D-1153 en/of

D-1154 en/of D-1155 en/of D-1156 en/of D-1157 en/of D-1158 en/of D-1159 en/of

D-0429 en/of D-0430 en/of twee (2) tot op heden onbekend gebleven

factu(u)r(en))

en/of (vervolgens) van die circa Euro 1.649.089,70 (exclusief/zonder btw)

circa Euro 45.762,50 (exclusief btw) (betaald (aan [medeverdachte 4] ) op basis van de

factu(u)r(en) (D-0373 en/of D-0374 en/of D-0921 en/of D-0922 en/of D-0923

en/of D-0924 en/of D-0925 en/of D-0926 en/of D-0927 en/of D-0928 en/of D-0929

en/of D-0930)

en/of

circa Euro 36.712,50 (exclusief btw) (betaald (aan [medeverdachte 4] ) op basis van de

factu(u)r(en) D-0931 en/of D-0932 en/of D-0933 en/of D-0934 en/of D-0935 en/of

D-0936 en/of D-0937 en/of D-0375 en/of D-0376)

en/of

circa Euro 24.963,77 (betaald (aan [medeverdachte 2] ) op basis van de

factu(u)r(en) D-0411 en/of D-0412 en/of D-1074 en/of D-1075 en/of D-1076 en/of

D-1077 en/of D-1078 en/of D-1079 en/of D-1080 en/of D-1081 en/of D-1082 en/of

D-1083 en/of D-1084 en/of D-1086)

en/of

circa Euro 15.414,39 (exclusief btw) (betaald (aan [medeverdachte 2] ) op basis

van de factu(u)r(en) D-1085 en/of D-1087 en/of D-1088 en/of D-1089 en/of

D-1090 en/of D-1091 en/of D-0413 en/of D-0414)

en/of

circa Euro 978,75 (exclusief btw) (betaald (aan [medeverdachte 3] ) op basis van de

factuur (D-0427)

en/of

circa Euro 187.429,64 (zonder btw) (betaald (aan [medeverdachte 5] ) op basis van

de factu(u)r(en) D-0431 en/of D-0204 en/of D-1160 en/of D-1161 en/of D-1162

en/of D-1163 en/of D-1164 en/of D-1165 en/of D-1166 en/of D-1167 en/of D-1168

en/of D-0465 en/of D-0466 en/of D-0467 en/of D-0468 en/of D-0469)

en/of

circa Euro 137.497,51 (zonder btw) (betaald (aan [medeverdachte 5] ) op basis van

de factu(u)r(en) D-0470 en/of D-0471 en/of D-0434 en/of D-0472 en/of D-0473

en/of D-0474 en/of D-0475 en/of D-0476 en/of D-0477 en/of D-0478 en/of D-0479

en/of D-0432)

en/of

circa Euro 53.062,50 (exclusief btw) (betaald (aan [medeverdachte 1] ) op basis

van de factu(u)r(en) D-0118 en/of D-0119)

en/of

circa Euro 321.514,- (zonder btw) (betaald (aan [medeverdachte 1] ) op basis van

de factu(u)r(en) D-0091 en/of D-0092 en/of D-0093 en/of D-0094 en/of D-0095),

in elk geval enig(e) geldbedrag(en),

de werkelijke aard en/of de herkomst en/of de vindplaats en/of de vervreemding

en/of de verplaatsing heeft/hebben verborgen/verhuld en/of heeft/hebben

verborgen/verhuld wie de rechthebbende(n) op/het/de

voorwerp(en)/geldbedrag(en) was/waren en/of wie het/dat/die voorhanden

heeft/hebben gehad

en/of dat/die voorwerp(en)/geldbedrag(en) voorhanden heeft/hebben gehad en/of

heeft/hebben verworven en/of heeft/hebben omgezet en/of heeft/hebben

overgedragen en/of van dat/die voorwerp(en)/geldbedrag(en) gebruik

heeft/hebben gemaakt,

terwijl hij, verdachte, en/of zijn mededader(s) (telkens) wist(en) dat/die

voorwerp(en)/geldbedrag(en) geheel of gedeeltelijk - onmiddellijk of

middellijk - afkomstig was/waren uit enig misdrijf,

terwijl hij, verdachte, en/of zijn mededader(s) daarvan een gewoonte

heeft/hebben gemaakt;

14 (niveau 2):

hij in of omstreeks de periode van 1 juni 2010 tot en met 4 maart 2013 te

Leusden en/of Sint-Michielsgestel en/of Hilversum en/of Utrecht en/of Haren

(Groningen) en/of Amsterdam en/of Groningen en/of Enschede, in elk geval in

Nederland en/of te Willemstad, in elk geval op Curaçao, en/of te Praag, in

elk geval in Tsjechië, opzettelijk heeft deelgenomen aan een organisatie, te

weten een organisatieverband van natuurlijke personen en/of rechtspersonen,

bestaande uit o.a. hem, verdachte, en/of [medeverdachte 1] en/of [medeverdachte 6]

en/of [betrokkene 1] en/of [betrokkene 2] en/of [medeverdachte 4] en/of [medeverdachte 2]

en/of [medeverdachte 3] en/of [medeverdachte 5] en/of [bedrijf 2]

(" [bedrijf 2] ") en/of [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

en/of [bedrijf 12] en/of [bedrijf 20] en/of [bedrijf 18]

Beheer BV en/of [bedrijf 8] en/of [bedrijf 21] en/of [bedrijf 1]

en/of [bedrijf 5] en/of [bedrijf 25] ,

welke organisatie tot oogmerk heeft/had het plegen van misdrijven, namelijk

onder meer

-oplichting van SNS Property Finance BV (met ingang van 1 januari 2014

genaamd Properize BV) en/of SNS Reaal NV (artikel 326 Wetboek van Strafrecht)

-verduistering in dienst betrekking bij SNS Property Finance BV en/of SNS

Reaal NV (artikel 321/322 Wetboek van Strafrecht)

-actieve en/of passieve niet-ambtelijke omkoping (artikel 328ter Wetboek van

Strafrecht)

-(gewoonte)witwassen (artikel 420bis/ter Wetboek van Strafrecht)

-valsheid in geschrifte (artikel 225 Wetboek van Strafrecht)

terwijl hij, verdachte, binnen die organisatie een leidinggevende rol heeft

vervuld.

Bijlage 2: De Bewezenverklaring

Door wettige bewijsmiddelen, waarbij de inhoud van elk bewijsmiddel -ook in onderdelen- slechts wordt gebezigd tot het bewijs van dat tenlastegelegde feit waarop het blijkens de inhoud kennelijk betrekking heeft, en waarin zijn vervat de redengevende feiten en omstandigheden waarop de bewezenverklaring steunt, acht het hof wettig en overtuigend bewezen dat verdachte het onder 2, 3, 7, 8, 10, 12, 13 en 14 tenlastegelegde heeft begaan, met dien verstande, dat:

2 (niveau 1):

hij in of omstreeks de periode van 22 februari 2011 tot en met 4 juni 2012 te

Haren (Groningen) en/of Amsterdam en/of Leusden en/of Hilversum en/of

Utrecht, in elk geval in Nederland, tezamen en in vereniging met een ander of

anderen, althans alleen, (telkens) aan iemand, te weten [medeverdachte 1] , die

anders dan als ambtenaar, werkzaam is in dienstbetrekking bij en/of optredend

als lasthebber van SNS Property Finance BV (met ingang van 1 januari 2014

genaamd Propertize BV) en/of SNS Reaal NV (in de functie van directieadviseur

en/of lid van de directie en/of Chief Restructuring Officer en/of Senior

Strategisch Adviseur en/of consultant), naar aanleiding van hetgeen deze

[medeverdachte 1] in dienstbetrekking en/of bij de uitvoering van diens last

heeft gedaan en/of nagelaten dan wel zou doen of nalaten, (telkens) een

belofte, te weten de toezegging/instemming om een vast gedeelte/bedrag per

gewerkt/te declareren uur aan [medeverdachte 1] en/diens bedrij(f)(ven) te

betalen en/of een of meer gift(en), te weten een of meer geldbedrag(en) tot

een totaal bedrag van circa Euro 142.500,- (exclusief btw) (zie: o.a. AH-049

en/of AH-063), in elk geval enig(e) geldbedrag(en), heeft gedaan van dien aard

en/of onder zodanige omstandigheden dat hij, verdachte, en/of zijn

mededader(s) redelijkerwijs moest(en) aannemen dat die [medeverdachte 1] deze

belofte(n) en/of gift(en) in strijd met de goede trouw zou/zal verzwijgen

tegenover diens werkgever en/of lastgever;

3 (niveau 1):

hij in of omstreeks de periode van 28 februari 2011 tot en met 12 maart 2013

te Haren (Groningen) en/of Amsterdam, in elk geval in Nederland, tezamen en

in vereniging met een ander of anderen, althans alleen, opzettelijk voorhanden

heeft gehad

vijf (5), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 2] (" [bedrijf 2]

") en/of [medeverdachte 1] gericht aan hem, verdachte, en/of

[bedrijf 13] ten bedrage van in totaal circa Euro 116.500,- (exclusief

btw) (te weten: D-0109 en/of D-0110 en/of D-0111 en/of D-0112 en/of D-0113),

en/of

één (1) factuur van [bedrijf 2] (" [bedrijf 2] ") en/of [medeverdachte 1]

gericht aan hem, verdachte, en/of [bedrijf 16] ten bedrage van

in totaal circa Euro 26.000,- (exclusief btw) (te weten: D-0114)

zijnde telkens (een) geschrift(en) dat/die bestemd was/waren om tot bewijs van

enig feit te dienen, terwijl hij, verdachte, en/of zijn mededader(s)

(telkens) wist(en), althans redelijkerwijs moest(en) vermoeden, dat dat/die

geschrift(en) bestemd was/waren tot gebruik als ware dat/die geschrift(en)

echt en onvervalst, en bestaande die valsheid en/of vervalsing (telkens)

hierin

dat op/in die factu(u)r(en) is vermeld dat door [bedrijf 2] (" [bedrijf 2]

") en/of [medeverdachte 1] werkzaamheden en/of diensten (te weten:

"advisering" en/of "corporate finance advisering") zijn verricht ten behoeve

van/voor hem, verdachte, en/of [bedrijf 13] en/of [bedrijf 16] ,

terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of diensten niet, althans niet

in zijn geheel, door [bedrijf 2] (" [bedrijf 2] ") en/of [medeverdachte 1]

zijn verricht ten behoeve van/voor hem, verdachte, en/of [bedrijf 13]

en/of [bedrijf 16]

en/of (telkens)

dat op/in die factu(u)r(en) (een) factuurbedrag(en) is/zijn vermeld dat/die in

werkelijkheid geen, althans niet volledig, betrekking heeft/hebben op de in

die factu(u)r(en) vermelde(n) werkzaamheden en/of diensten;

7 (niveau 2):

hij in of omstreeks de periode van 30 december 2010 tot en met 21 mei 2012 te

Haren (Groningen) en/of Amsterdam en/of Leusden en/of Hilversum en/of

Utrecht, in elk geval in Nederland, en/of te Willemstad, in elk geval op

Curaçao, tezamen en in vereniging met een ander of anderen, althans alleen,

(telkens) aan iemand, te weten [medeverdachte 1] , die anders dan als ambtenaar,

werkzaam is in dienstbetrekking bij en/of optredend als lasthebber van SNS

Property Finance BV (met ingang van 1 januari 2014 genaamd Propertize BV)

en/of SNS Reaal NV (in de functie van directieadviseur en/of lid van de

directie en/of Chief Restructuring Officer en/of Senior Strategisch Adviseur

en/of consultant), naar aanleiding van hetgeen deze [medeverdachte 1] in

dienstbetrekking en/of bij de uitvoering van diens last heeft gedaan en/of

nagelaten dan wel zou doen of nalaten, (telkens) een belofte, om een vast

percentage van de door [betrokkene 1] en/of [betrokkene 2] en/of [medeverdachte 4] en/of[medeverdachte 3] en/of [medeverdachte 2] en/of [betrokkene 4] en/of [betrokkene 3] aan hem, verdachte, en/of zijn bedrij(f)(ven) te betalen vaste gedeelten/bedragen per

gewerkt/te declareren uur, te betalen aan [medeverdachte 1] en/of diens

bedrij(f)(ven) en/of een of meer gift(en), te weten een of meer

geldbedrag(en) tot een totaalbedrag van circa Euro 374.576,50

(exclusief/zonder btw) (zie: o.a. AH-042 en/of AH-049 en/of AH-064 en/of

AH-065 en/of AH-066 en/of AH-067 en/of AH-068 en/of AH-069 en/of AH-070), in elk geval enig(e) geldbedrag(en), heeft gedaan van dien aard en/of onder

zodanige omstandigheden dat hij, verdachte, en/of zijn mededader(s),

redelijkerwijs moest(en) aannemen dat die [medeverdachte 1] deze belofte en/of

gift(en) in strijd met de goede trouw zou/zal verzwijgen tegenover zijn

werkgever en/of lastgever;

8 (niveau 2):

hij in of omstreeks de periode van 30 november 2010 tot en met 12 maart 2013

te Haren (Groningen) en/of Amsterdam, in elk geval in Nederland, en/of te

Willemstad, in elk geval op Curaçao, tezamen en in vereniging met een ander of

anderen, althans alleen, opzettelijk voorhanden heeft gehad

twee (2), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 2]

(" [bedrijf 2] ") en/of [medeverdachte 1] gericht aan hem, verdachte,

en/of [bedrijf 6] ten bedrage van in totaal circa Euro 53.062,50

(exclusief btw) (te weten: D-0118 en/of D-0119),

en/of

vijf (5), althans een of meer factu(u)r(en) van [bedrijf 2] (" [bedrijf 2]

Consultany BV") en/of [medeverdachte 1] gericht aan hem, verdachte, en/of

[bedrijf 12] ten bedrage van in totaal circa Euro 321.599,-

(zonder btw) (D-0091 en/of D-0092 en/of D-0093 en/of D-0094 en/of D-0095),

zijnde telkens (een) geschrift(en) dat/die bestemd was/waren om tot bewijs van

enig feit te dienen, terwijl hij, verdachte, en/of zijn mededader(s)

(telkens) wist(en), althans redelijkerwijs moest(en) vermoeden, dat dat/die

geschrift(en) bestemd was/waren tot gebruik als ware dat/die geschrift(en)

echt en onvervalst, en bestaande die valsheid en/of vervalsing (telkens)

hierin

dat op/in die factu(u)r(en) is vermeld dat door [bedrijf 2] (" [bedrijf 2]

") en/of [medeverdachte 1] werkzaamheden en/of diensten (te weten:

"corporate finance advies" en/of "advisering" en/of "corporate finance

advisering") zijn verricht ten behoeve van/voor hem, verdachte, en/of

[bedrijf 6] en/of [bedrijf 12] , terwijl in werkelijkheid

die werkzaamheden en/of diensten niet, althans niet in zijn geheel, door

[bedrijf 2] (" [bedrijf 2] ") en/of [medeverdachte 1] zijn

verricht ten behoeve van/voor hem, verdachte, en/of [bedrijf 6]

en/of [bedrijf 12]

en/of (telkens)

dat op/in die factu(u)r(en) (een) factuurbedrag(en) is/zijn vermeld dat/die in

werkelijkheid geen, althans niet volledig, betrekking heeft/hebben op de in

die factu(u)r(en) vermelde(n) werkzaamheden en/of diensten;

Artikel 225 lid 2 jo artikel 47 Wetboek van Strafrecht

art 225 lid 2 Wetboek van Strafrecht

10 (niveau 2):

hij in of omstreeks de periode van 5 oktober 2010 tot en met 17 januari 2013

te Haren (Groningen) en/of Amsterdam en/of Leusden en/of Utrecht, in elk geval

in Nederland, tezamen en in vereniging met een ander of anderen, althans

alleen

acht (8), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 6] en/of

hem, verdachte, gericht aan [betrokkene 1] en/of [bedrijf 20] ten

bedrage van in totaal circa Euro 66.990,- (exclusief btw) (te weten: D-0343

en/of D-0344 en/of D-0820 en/of D-0821 en/of D-0822 en/of D-0823 en/of D-0824

en/of D-0825),

en/of

tien (10), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 7] en/of

hem, verdachte, gericht aan [betrokkene 1] en/of [bedrijf 20] ten

bedrage van in totaal circa Euro 117.950,- (exclusief btw) (te weten: D-0826

en/of D-0827 en/of D-0828 en/of D-0829 en/of D-0830 en/of D-0831 en/of D-0832

en/of D-0833 en/of D-0345 en/of D-0346)

en/of

dertien (13), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 6]

en/of hem, verdachte, gericht aan [betrokkene 2] en/of [bedrijf 18] ten bedrage

van in totaal circa Euro 137.165,- (exclusief btw) (te weten: D-0177 en/of

D-0355 en/of D-0853 en/of D-0854 en/of D-0855 en/of D-0856 en/of D-0857 en/of

D-0858 en/of D-0859 en/of D-0860 en/of D-0861 en/of D-0862 en/of D-0863),

en/of

tien (10), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 7] en/of

hem, verdachte, gericht aan [betrokkene 2] en/of [bedrijf 18] ten bedrage van

in totaal circa Euro 118.090,- (exclusief btw) (te weten: D-0864 en/of D-0865

en/of D-0866 en/of D-0867 en/of D-0868 en/of D-0869 en/of D-0870 en/of D-0871

en/of D-0356 en/of D-0357)

en/of

zeventien (17), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 6]

en/of hem, verdachte, gericht aan [medeverdachte 4] en/of [bedrijf 8] ten bedrage van in

totaal circa Euro 138.900,- (exclusief btw) (te weten: D-0366 en/of D-0367

en/of D-0897 en/of D-0898 en/of D-0899 en/of D-0900 en/of D-0901 en/of D-0902

en/of D-0903 en/of D-0904 en/of D-0905 en/of D-0906 en/of D-0907 en/of D-0908

en/of D-0909 en/of D-0910 en/of D-0911),

en/of

elf (11), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 7] en/of

hem, verdachte, gericht aan [medeverdachte 4] en/of [bedrijf 8] ten bedrage van in totaal

circa Euro 89.550,- (exclusief btw) (te weten: D-0912 en/of D-0913 en/of

D-0914 en/of D-0915 en/of D-0916 en/of D-0917 en/of D-0918 en/of D-0919 en/of

D-0920 en/of D-0368 en/of D-0369)

en/of

vijftien (15), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 6]

en/of hem, verdachte, gericht aan [betrokkene 3] en/of [bedrijf 22] (thans

genaamd [bedrijf 24] ) ten bedrage van in totaal circa Euro 116.812,50

(exclusief btw) (te weten: D-0382 en/of D-0383 en/of D-0958 en/of D-0959 en/of

D-0960 en/of D-0961 en/of D-0962 en/of D-0963 en/of D-0964 en/of D-0965 en/of

D-0966 en/of D-0967 en/of D-0968 en/of D-0969 en/of D-0970),

en/of

tien (10), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 7] en/of

hem, verdachte, gericht aan [betrokkene 3] en/of [bedrijf 22] (thans genaamd

[bedrijf 24] ) ten bedrage van in totaal circa Euro 59.175,- (exclusief btw)

(te weten: D-0971 en/of D-0972 en/of D-0973 en/of D-0974 en/of D-0975 en/of

D-0976 en/of D-0977 en/of D-0978 en/of D-0384 en/of D-0385)

en/of

vijftien (15), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 6]

en/of hem, verdachte, gericht aan [betrokkene 4] en/of [bedrijf 22] (thans

genaamd [bedrijf 24] ) ten bedrage van in totaal circa Euro 151.500,-

(exclusief btw) (te weten D-0394 en/of D-0395 en/of D-1002 en/of D-1003 en/of

D-1004 en/of D-1005 en/of D-1006 en/of D-1007 en/of D-1008 en/of D-1009 en/of

D-1010 en/of D-1011 en/of D-1012 en/of D-1013 en/of D-1014),

en/of

twaalf (12), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 7] en/of

hem, verdachte, gericht aan [betrokkene 4] en/of [bedrijf 22] (thans genaamd

[bedrijf 24] ) ten bedrage van in totaal circa Euro 131.362,50 (exclusief btw)

(te weten: D-1015 en/of D-1016 en/of D-1017 en/of D-1018 en/of D-1019 en/of

D-1020 en/of D-1021 en/of D-1022 en/of D-1023 en/of D-1024 en/of D-0396 en/of

D-0397)

en/of

zestien (16), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 6]

en/of hem, verdachte, gericht aan [medeverdachte 2] en/of [bedrijf 21] ten

bedrage van in totaal circa Euro 148.721,25 (exclusief btw) (te weten: D-0405

en/of D-0406 en/of D-1050 en/of D-1051 en/of D-1052 en/of D-1053 en/of D-1054

en/of D-1055 en/of D-1056 en/of D-1057 en/of D-1058 en/of D-1059 en/of D-1060

en/of D-1061 en/of D-1062 en/of D-1063),

en/of

twaalf (12), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 7] en/of

hem, verdachte, gericht aan [medeverdachte 2] en/of [bedrijf 21] ten bedrage

van in totaal circa Euro 141.187,50 (exclusief btw) (te weten: D-1064 en/of

D-1065 en/of D-1066 en/of D-1067 en/of D-1068 en/of D-1069 en/of D-1070 en/of

D-1071 en/of D-1072 en/of D-1073 en/of D-0407 en/of D-0408)

en/of

zestien (16), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 6]

en/of hem, verdachte, gericht aan [medeverdachte 3] en/of [bedrijf 5] ten

bedrage van in totaal circa Euro 142.443,75 (exclusief btw) (te weten: D-0422

en/of D-0423 en/of D-1116 en/of D-1117 en/of D-1118 en/of D-1119 en/ofD-1120 en/of D-1121 en/of D-1122 en/of D-1123 en/of D-1124 en/of D-1125 en/of D-1126 en/of D-1127 en/of D-1128 en/of D-1129),

en/of

twaalf (12), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 7] en/of

hem, verdachte, gericht aan [medeverdachte 3] en/of [bedrijf 5] ten bedrage

van in totaal circa Euro 134.342,75 (exclusief btw) (te weten: D-1130 en/of

D-1131 en/of D-1132 en/of D-1133 en/of D-1134 en/of D-1135 en/of D-1136 en/of

D-1137 en/of D-1138 en/of D-1139 en/of D-0424 en/of D-0425)

zijnde telkens (een) geschrift(en) dat/die bestemd was/waren om tot bewijs van

enig feit te dienen, valselijk heeft opgemaakt en/of doen opmaken en/of laten

opmaken en/of vervalst en/of doen vervalsen en/of laten vervalsen, immers

heeft/hebben hij, verdachte, en/of zijn mededader(s) valselijk en/of in strijd

met de waarheid -zakelijk weergegeven-

op/in die factu(u)r(en) vermeld dat door [bedrijf 6] en/of

[bedrijf 7] en/of hem, verdachte, werkzaamheden en/of diensten (te

weten: "adviesdiensten") zijn verricht ten behoeve van/voor [betrokkene 1]

en/of [bedrijf 20] , terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of

diensten niet, althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 6] en/of

[bedrijf 7] en/of hem, verdachte, zijn verricht ten behoeve van/voor

[betrokkene 1] en/of [bedrijf 20]

en/of

op/in die factu(u)r(en) vermeld dat door [bedrijf 6] en/of

[bedrijf 7] en/of hem, verdachte, werkzaamheden en/of diensten (te

weten: "adviesdiensten") zijn verricht ten behoeve van/voor [betrokkene 2] en/of

[bedrijf 18] , terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of diensten

niet, althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

en/of hem, verdachte, zijn verricht ten behoeve van/voor [betrokkene 2]

en/of [bedrijf 18]

en/of

op/in die factu(u)r(en) vermeld dat door [bedrijf 6] en/of

[bedrijf 7] en/of hem, verdachte, werkzaamheden en/of diensten (te

weten: "adviesdiensten") zijn verricht ten behoeve van/voor [medeverdachte 4] en/of

[bedrijf 8] , terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of diensten niet,

althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

en/of hem, verdachte, zijn verricht ten behoeve van/voor [medeverdachte 4] en/of

[bedrijf 8]

en/of

op/in die factu(u)r(en) vermeld dat door [bedrijf 6] en/of

[bedrijf 7] en/of hem, verdachte, werkzaamheden en/of diensten (te

weten: "adviesdiensten") zijn verricht ten behoeve van/voor [betrokkene 3]

en/of [bedrijf 22] , terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of diensten

niet, althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

en/of hem, verdachte, zijn verricht ten behoeve van/voor [betrokkene 3]

en/of [bedrijf 22]

en/of

op/in die factu(u)r(en) vermeld dat door [bedrijf 6] en/of

[bedrijf 7] en/of hem, verdachte, werkzaamheden en/of diensten (te

weten: "adviesdiensten") zijn verricht ten behoeve van/voor [betrokkene 4] en/of

[bedrijf 22] , terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of diensten niet,

althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

en/of hem, verdachte, zijn verricht ten behoeve van/voor [betrokkene 4] en/of

[bedrijf 22]

en/of

op/in die factu(u)r(en) vermeld dat door [bedrijf 6] en/of

[bedrijf 7] en/of hem, verdachte, werkzaamheden en/of diensten (te

weten: "adviesdiensten") zijn verricht ten behoeve van/voor [medeverdachte 2]

en/of [bedrijf 21] , terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of

diensten niet, althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 6] en/of

[bedrijf 7] en/of hem, verdachte, zijn verricht ten behoeve van/voor

[medeverdachte 2] en/of [bedrijf 21]

en/of

op/in die factu(u)r(en) vermeld dat door [bedrijf 6] en/of

[bedrijf 7] en/of hem, verdachte, werkzaamheden en/of diensten (te

weten: "adviesdiensten") zijn verricht ten behoeve van/voor [medeverdachte 3] en/of

[bedrijf 5] , terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of

diensten niet, althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 6] en/of

[bedrijf 7] en/of hem, verdachte, zijn verricht ten behoeve van/voor

[medeverdachte 3] en/of [bedrijf 5]

en/of (telkens)

op/in die factu(u)r(en) (een) factuurbedrag(en) vermeld dat/die in

werkelijkheid geen, althans niet volledig, betrekking heeft/hebben op de in

die factu(u)r(en) vermelde(n) werkzaamheden en/of diensten,

zulks (telkens) met het oogmerk om dat/die geschrift(en) als echt en

onvervalst te gebruiken en/of door anderen te doen gebruiken;

12 (niveau 2):

hij in of omstreeks de periode van 20 november 2010 tot en met 12 maart 2013

te Haren (Groningen) en/of Amsterdam, in elk geval in Nederland, tezamen en in

vereniging met een ander of anderen, althans alleen, opzettelijk voorhanden

heeft gehad

twaalf (12), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 8] en/of [medeverdachte 4]

gericht aan hem, verdachte, en/of [bedrijf 6] ten bedrage van in

totaal circa Euro 45.762,50 (exclusief btw) (te weten: D-0373 en/of D-0374

en/of D-0921 en/of D-0922 en/of D-0923 en/of D-0924 en/of D-0925 en/of D-0926

en/of D-0927 en/of D-0928 en/of D-0929 en/of D-0930)

en/of

negen (9), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 8] en/of [medeverdachte 4]

gericht aan hem, verdachte, en/of [bedrijf 7] ten bedrage van in

totaal circa Euro 36.712,50 (exclusief btw) (te weten: D-0931 en/of D-0932

en/of D-0933 en/of D-0934 en/of D-0935 en/of D-0936 en/of D-0937 en/of D-0375

en/of D-0376)

en/of

veertien (14), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 1]

en/of [medeverdachte 2] , gericht aan hem, verdachte,

en/of [bedrijf 6] ten bedrage van in totaal circa Euro 24.963,77

(exclusief btw) (te weten: D-0411 en/of D-0412 en/of D-1074 en/of D-1075 en/of

D-1076 en/of D-1077 en/of D-1078 en/of D-1079 en/of D-1080 en/of D-1081 en/of

D-1082 en/of D-1083 en/of D-1084 en/of D-1086),

en/of

acht (8), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 1]

en/of [medeverdachte 2] gericht aan hem, verdachte, en/of

[bedrijf 7] ten bedrage van in totaal circa Euro 15.414,39 (exclusief

btw) (te weten: D-1085 en/of D-1087 en/of D-1088 en/of D-1089 en/of D-1090

en/of D-1091 en/of D-0413 en/of D-0414)

en/of

veertien (14), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 5]

en/of [medeverdachte 3] , gericht aan hem, verdachte, en/of [bedrijf 6] ten

bedrage van in totaal circa Euro 24.862,52 (exclusief btw) (te weten: D-0427

en/of D-0428 en/of D-1140 en/of D-1141 en/of D-1142 en/of D-1143 en/of D-1144

en/of D-1145 en/of D-1146 en/of D-1147 en/of D-1148 en/of D-1149 en/of D-1150

en/of D-1151),

en/of

tien (10), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 5] en/of

[medeverdachte 3] gericht aan hem, verdachte, en/of [bedrijf 7] ten bedrage

van in totaal circa Euro 16.132,52 (exclusief btw) (te weten: D-1152 en/of

D-1153 en/of D-1154 en/of D-1155 en/of D-1156 en/of D-1157 en/of D-1158 en/of

D-1159 en/of D-0429 en/of D-0430)

en/of

zestien (16), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 25] en/of [medeverdachte 5]

gericht aan hem, verdachte, en/of [bedrijf 6] ten

bedrage van in totaal circa Euro 187.429,64 (zonder btw) (te weten: D-0431

en/of D-0204 en/of D-1160 en/of D-1161 en/of D-1162 en/of D-1163 en/of D-1164

en/of D-1165 en/of D-1166 en/of D-1167 en/of D-1168 en/of D-0465 en/of D-0466

en/of D-0467 en/of D-0468 en/of D-0469)

en/of

twaalf (12), althans een of meer, factu(u)r(en) van [bedrijf 25] en/of [medeverdachte 5]

gericht aan hem, verdachte, en/of [bedrijf 7] ten bedrage

van in totaal circa Euro 137.497,51 (zonder btw) (te weten: D-0470 en/of

D-0471 en/of D-0434 en/of D-0472 en/of D-0473 en/of D-0474 en/of D-0475 en/of

D-0476 en/of D-0477 en/of D-0478 en/of D-0479 en/of D-0432)

zijnde telkens (een) geschrift(en) dat/die bestemd was/waren om tot bewijs van

enig feit te dienen, terwijl hij, verdachte, en/of zijn mededader(s)

(telkens) wist(en), althans redelijkerwijs moest(en) vermoeden, dat dat/die

geschrift(en) bestemd was/waren tot gebruik als ware dat/die geschrift(en)

echt en onvervalst, en bestaande die valsheid en/of vervalsing (telkens)

hierin

dat op/in die factu(u)r(en) is vermeld dat door [bedrijf 8] en/of [medeverdachte 4]

werkzaamheden en/of diensten (te weten: "advies") zijn verricht ten behoeve

van/voor hem, verdachte, en/of [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

, terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of diensten niet, althans

niet in zijn geheel, door [bedrijf 8] en/of [medeverdachte 4] , zijn verricht ten behoeve

van/voor hem, verdachte, en/of [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

en/of

dat op/in die factu(u)r(en) is vermeld dat door [bedrijf 1]

en/of [medeverdachte 2] werkzaamheden en/of diensten (te weten:

"werkzaamheden inzake [bedrijf 22] " en/of "werkzaamheden betreffende [naam] ") zijn verricht ten behoeve van/voor hem, verdachte, en/of [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7] , terwijl in werkelijkheid die werkzaamheden en/of

diensten niet, althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 1]

en/of [medeverdachte 2] , zijn verricht ten behoeve van/voor hem,

verdachte, en/of [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

en/of

dat op/in die factu(u)r(en) is vermeld dat door [bedrijf 5] en/of [medeverdachte 3] werkzaamheden en/of diensten (te weten: "advieswerkzaamheden t.b.v.

[bedrijf 22] ") zijn verricht ten behoeve van/voor hem, verdachte, en/of

[bedrijf 6] en/of [bedrijf 7] , terwijl in werkelijkheid die

werkzaamheden en/of diensten niet, althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 5]

en/of [medeverdachte 3] zijn verricht ten behoeve van/voor hem,

verdachte, en/of [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

en/of

dat op/in die factu(u)r(en) is vermeld dat door [bedrijf 25] en/of [medeverdachte 5]

werkzaamheden en/of diensten (te weten: "advisory and consultancy

services") zijn verricht ten behoeve van/voor hem, verdachte, en/of

[bedrijf 6] en/of [bedrijf 7] , terwijl in werkelijkheid die

werkzaamheden en/of diensten niet, althans niet in zijn geheel, door [bedrijf 25]

en/of [medeverdachte 5] zijn verricht ten behoeve van hem, verdachte,

en/of [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

en/of (telkens)

dat op/in die factu(u)r(en) (een) factuurbedrag(en) is/zijn vermeld dat/die in

werkelijkheid geen, althans niet volledig, betrekking heeft/hebben op de in

die factu(u)r(en) vermelde(n) werkzaamheden en/of diensten;

13 (niveau 2):

hij in of omstreeks de periode van 10 november 2010 tot en met 12 maart 2013 te

Leusden en/of Hilversum en/of Utrecht en/of Haren (Groningen) en/of Amsterdam

en/of Groningen en/of Sneek en/of Enschede, in elk geval in Nederland, en/of

te Willemstad, in elk geval op Curaçao, en/of te Praag, in elk geval in

Tsjechië, tezamen en in vereniging met een ander of anderen, althans alleen,

(van) één of meer voorwerp(en), te weten een of een meer geldbedrag(en) tot

een totaal bedrag van circa Euro 1.649.089,70 (exclusief/zonder btw) (zie:

o.a. AH-042 en/of AH-049 en/of AH-064 en/of AH-065 en/of AH-066 en/of AH-067

en/of AH-068 en/of AH-069 en/of AH-070), bestaande uit

circa Euro 66.990,- (exclusief btw) (ontvangen (van [betrokkene 1] ) op basis

van de factu(u)r(en) D-0343 en/of D-0344 en/of D-0820 en/of D-0821 en/of

D-0822 en/of D-0823 en/of D-0824 en/of D-0825)

en/of

circa Euro 117.950,- (exclusief btw) (ontvangen (van [betrokkene 1] ) op basis

van de factu(u)r(en) D-0826 en/of D-0827 en/of D-0828 en/of D-0829 en/of

D-0830 en/of D-0831 en/of D-0832 en/of D-0833 en/of D-0345 en/of D-0346)

en/of

circa Euro 137.165,- (exclusief btw) (ontvangen (van [betrokkene 2] ) op basis van de

factu(u)r(en) D-0177 en/of D-0355 en/of D-0853 en/of D-0854 en/of D-0855 en/of

D-0856 en/of D-0857 en/of D-0858 en/of D-0859 en/of D-0860 en/of D-0861 en/of

D-0862 en/of D-0863)

en/of

circa Euro 118.090,- (exclusief btw) (ontvangen (van [betrokkene 2] ) op basis van de

factu(u)r(en) D-0864 en/of D-0865 en/of D-0866 en/of D-0867 en/of D-0868 en/of

D-0869 en/of D-0870 en/of D-0871 en/of D-0356 en/of D-0357)

en/of

circa Euro 138.900,- (exclusief btw) (ontvangen (van [medeverdachte 4] ) op basis van de

factu(u)r(en) D-0366 en/of D-0367 en/of D-0897 en/of D-0898 en/of D-0899 en/of

D-0900 en/of D-0901 en/of D-0902 en/of D-0903 en/of D-0904 en/of D-0905 en/of

D-0906 en/of D-0907 en/of D-0908 en/of D-0909 en/of D-0910 en/of D-0911)

en/of

circa Euro 89.550,- (exclusief btw) (ontvangen (van [medeverdachte 4] ) op basis van de

factu(u)r(en) D-0912 en/of D-0913 en/of D-0914 en/of D-0915 en/of D-0916 en/of

D-0917 en/of D-0918 en/of D-0919 en/of D-0920 en/of D-0368 en/of D-0369)

en/of

circa Euro 116.812,50 (exclusief btw) (ontvangen (van [betrokkene 3] ) op basis

van de factu(u)r(en) D-0382 en/of D-0383 en/of D-0958 en/of D-0959 en/of

D-0960 en/of D-0961 en/of D-0962 en/of D-0963 en/of D-0964 en/of D-0965 en/of

D-0966 en/of D-0967 en/of D-0968 en/of D-0969 en/of D-0970)

en/of

circa Euro 59.175,- (exclusief btw) (ontvangen (van [betrokkene 3] ) op basis

van de factu(u)r(en) D-0971 en/of D-0972 en/of D-0973 en/of D-0974 en/of

D-0975 en/of D-0976 en/of D-0977 en/of D-0978 en/of D-0384 en/of D-0385)

en/of

circa Euro 151.500,- (exclusief btw) (ontvangen (van [betrokkene 4] ) op basis van

de factu(u)r(en) D-0394 en/of D-0395 en/of D-1002 en/of D-1003 en/of D-1004

en/of D-1005 en/of D-1006 en/of D-1007 en/of D-1008 en/of D-1009 en/of D-1010

en/of D-1011 en/of D-1012 en/of D-1013 en/of D-1014)

en/of

circa Euro 131.362,50 (exclusief btw) (ontvangen (van [betrokkene 4] ) op basis van

de factu(u)r(en) D-1015 en/of D-1016 en/of D-1017 en/of D-1018 en/of D-1019

en/of D-1020 en/of D-1021 en/of D-1022 en/of D-1023 en/of D-1024 en/of D-0396

en/of D-0397)

en/of

circa Euro 148.721,25 (exclusief btw) (ontvangen (van [medeverdachte 2] ) op

basis van de factu(u)r(en) D-0405 en/of D-0406 en/of D-1050 en/of D-1051 en/of

D-1052 en/of D-1053 en/of D-1054 en/of D-1055 en/of D-1056 en/of D-1057 en/of

D-1058 en/of D-1059 en/of D-1060 en/of D-1061 en/of D-1062 en/of D-1063)

en/of

circa Euro 141.187,50 (exclusief btw) (ontvangen (van [medeverdachte 2] ) op

basis van de factu(u)r(en) D-1064 en/of D-1065 en/of D-1066 en/of D-1067

en/of D-1068 en/of D-1069 en/of D-1070 en/of D-1071 en/of D-1072 en/of D-1073

en/of D-0407 en/of D-0408)

en/of

circa Euro 116.396,11 (exclusief btw) (ontvangen (van [medeverdachte 3] ) op basis van

de factu(u)r(en) D-0422 en/of D-0423 en/of D-1116 en/of D-1117 en/of D-1118

en/of D-1119 en/of D-1120 en/of D-1121 en/of D-1122 en/of D-1123 en/of D-1124

en/of D-1125 en/of D-1126 en/of D-1127 en/of D-1128 en/of D-1129

minus/verrekend met de fact(u)r(en) D-0428 en/of D-1140 en/of D-1141 en/of

D-1142 en/of D-1143 en/of D-1144 en/of D-1145 en/of D-1146 en/of D-1147 en/of

D-1148 en/of D-1149 en/of D-1150 en/of D-1151en/of één (1) tot op heden

onbekend gebleven factuur)

en/of

circa Euro 115.289,98 (exclusief btw) (ontvangen (van [medeverdachte 3] ) op basis van

de factu(u)r(en) D-1130 en/of D-1131 en/of D-1132 en/of D-1133 en/of D-1134

en/of D-1135 en/of D-1136 en/of D-1137 en/of D-1138 en/of D-1139 en/of D-0424

en/of D-0425 minus/verrekend met de factu(u)r(en) D-1152 en/of D-1153 en/of

D-1154 en/of D-1155 en/of D-1156 en/of D-1157 en/of D-1158 en/of D-1159 en/of

D-0429 en/of D-0430 en/of twee (2) tot op heden onbekend gebleven

factu(u)r(en))

en/of (vervolgens) van die circa Euro 1.649.089,70 (exclusief/zonder btw)

circa Euro 45.762,50 (exclusief btw) (betaald (aan [medeverdachte 4] ) op basis van de

factu(u)r(en) (D-0373 en/of D-0374 en/of D-0921 en/of D-0922 en/of D-0923

en/of D-0924 en/of D-0925 en/of D-0926 en/of D-0927 en/of D-0928 en/of D-0929

en/of D-0930)

en/of

circa Euro 36.712,50 (exclusief btw) (betaald (aan [medeverdachte 4] ) op basis van de

factu(u)r(en) D-0931 en/of D-0932 en/of D-0933 en/of D-0934 en/of D-0935 en/of

D-0936 en/of D-0937 en/of D-0375 en/of D-0376)

en/of

circa Euro 24.963,77 (betaald (aan [medeverdachte 2] ) op basis van de

factu(u)r(en) D-0411 en/of D-0412 en/of D-1074 en/of D-1075 en/of D-1076 en/of

D-1077 en/of D-1078 en/of D-1079 en/of D-1080 en/of D-1081 en/of D-1082 en/of

D-1083 en/of D-1084 en/of D-1086)

en/of

circa Euro 15.414,39 (exclusief btw) (betaald (aan [medeverdachte 2] ) op basis

van de factu(u)r(en) D-1085 en/of D-1087 en/of D-1088 en/of D-1089 en/of

D-1090 en/of D-1091 en/of D-0413 en/of D-0414)

en/of

circa Euro 978,75 (exclusief btw) (betaald (aan [medeverdachte 3] ) op basis van de

factuur (D-0427)

en/of

circa Euro 187.429,64 (zonder btw) (betaald (aan [medeverdachte 5] ) op basis van

de factu(u)r(en) D-0431 en/of D-0204 en/of D-1160 en/of D-1161 en/of D-1162

en/of D-1163 en/of D-1164 en/of D-1165 en/of D-1166 en/of D-1167 en/of D-1168

en/of D-0465 en/of D-0466 en/of D-0467 en/of D-0468 en/of D-0469)

en/of

circa Euro 137.497,51 (zonder btw) (betaald (aan [medeverdachte 5] ) op basis van

de factu(u)r(en) D-0470 en/of D-0471 en/of D-0434 en/of D-0472 en/of D-0473

en/of D-0474 en/of D-0475 en/of D-0476 en/of D-0477 en/of D-0478 en/of D-0479

en/of D-0432)

en/of

circa Euro 53.062,50 (exclusief btw) (betaald (aan [medeverdachte 1] ) op basis

van de factu(u)r(en) D-0118 en/of D-0119)

en/of

circa Euro 321.514,- (zonder btw) (betaald (aan [medeverdachte 1] ) op basis van

de factu(u)r(en) D-0091 en/of D-0092 en/of D-0093 en/of D-0094 en/of D-0095),

in elk geval enig(e) geldbedrag(en),

de werkelijke aard en/of de herkomst en/of de vindplaats en/of de vervreemding

en/of de verplaatsing heeft/hebben verborgen/verhuld en/of heeft/hebben

verborgen/verhuld wie de rechthebbende(n) op/het/de

voorwerp(en)/geldbedrag(en) was/waren en/of wie het/dat/die voorhanden

heeft/hebben gehad

en/of dat/die voorwerp(en)/geldbedrag(en) voorhanden heeft/hebben gehad en/of

heeft/hebben verworven en/of heeft/hebben omgezet en/of heeft/hebben

overgedragen en/of van dat/die voorwerp(en)/geldbedrag(en) gebruik

heeft/hebben gemaakt,

terwijl hij, verdachte, en/of zijn mededader(s) (telkens) wist(en) dat dat/die

voorwerp(en)/geldbedrag(en) geheel of gedeeltelijk - onmiddellijk of

middellijk - afkomstig was/waren uit enig misdrijf,

terwijl hij, verdachte, en/of zijn mededader(s) daarvan een gewoonte

heeft/hebben gemaakt;

14 (niveau 2):

hij in of omstreeks de periode van 1 juni 2010 tot en met 4 maart 2013 te

Leusden en/of Sint-Michielsgestel en/of Hilversum en/of Utrecht en/of Haren

(Groningen) en/of Amsterdam en/of Groningen en/of Enschede, in elk geval in

Nederland en/of te Willemstad, in elk geval op Curaçao, en/of te Praag, in

elk geval in Tsjechië, opzettelijk heeft deelgenomen aan een organisatie, te

weten een organisatieverband van natuurlijke personen en/of rechtspersonen,

bestaande uit o.a. hem, verdachte, en/of [medeverdachte 1] en/of [medeverdachte 6]

en/of [betrokkene 1] en/of [betrokkene 2] en/of [medeverdachte 4] en/of [medeverdachte 2]

en/of [medeverdachte 3] en/of [medeverdachte 5] en/of [bedrijf 2]

(" [bedrijf 2] ") en/of [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7]

en/of [bedrijf 12] en/of [bedrijf 20] en/of [bedrijf 18]

Beheer BV en/of [bedrijf 8] en/of [bedrijf 21] en/of [bedrijf 1]

en/of [bedrijf 5] en/of [bedrijf 25] ,

welke organisatie tot oogmerk heeft/had het plegen van misdrijven, namelijk

onder meer

-oplichting van SNS Property Finance BV (met ingang van 1 januari 2014

genaamd Properize BV) en/of SNS Reaal NV (artikel 326 Wetboek van Strafrecht)

-verduistering in dienst betrekking bij SNS Property Finance BV en/of SNS

Reaal NV (artikel 321/322 Wetboek van Strafrecht)

- actieve en/of passieve niet-ambtelijke omkoping (artikel 328ter Wetboek van

Strafrecht)

- (gewoonte)witwassen (artikel 420bis/ter Wetboek van Strafrecht)

- valsheid in geschrifte

terwijl hij, verdachte, binnen die organisatie een leidinggevende rol heeft

vervuld.

Bijlage 3: Bewijsmiddelenoverzicht facturen