V-N Vandaag 2021/533:Witwasser geniet € 300.000 aan ROW

V-N Vandaag 2021/533

Witwasser geniet € 300.000 aan ROW

Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.

Essentie

Hof Amsterdam oordeelt dat de inspecteur terecht ROW bij witwasser X in aanmerking heeft genomen. Daarbij overweegt het hof onder andere dat X geen verklaring kan geven voor een aansluitverschil van € 80.000 bij de IB-aangiften 2011 en 2012. De Hoge Raad verklaart het beroep in cassatie zonder nadere motivering ongegrond (art. 81 lid 1 Wet RO).

Samenvatting

X wordt strafrechtelijk vervolgd omdat hij een gewoonte heeft gemaakt van het plegen van witwassen. In 2015 veroordeelt de rechtbank hem in verband hiermee tot een gevangenisstraf van 30 maanden. Naar aanleiding van de strafrechtelijke procedure legt de inspecteur ... Verder lezen? Log in om dit document te bekijken.

Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.